随着我国金融体系的逐渐完善,证券行业呈现出了快速发展的态势,但在其发展过程中,由于企业对内部控制认识模糊,部分证券公司仍然未能够在公司内部形成科学合理、切实有效的制度、机制约束,企业内部机制不健全,风险严重失控的个案频频发生。证券公司应审慎经营,强化内部约束,加强内部控制,建立稳健而高效的运营体制。在我国证券行业竞争不断加剧的大环境下,任何一家证券公司要想占据竞争优势、实现企业盈利的目标,都必须要建立完善的内控管理机制作为保障。本文主要运用问卷调查法、案例分析法和COSO内控体系分析法,研究、分析HM证券营业部内控管理问题,提出相应的改进对策,为全面提升HM证券营业部内控管理水平和核心竞争力提供内控管理依据。文中,首先对证券营业部合规管理研究的背景、意义、国内外研究现状、相关概念以及理论进行了概述,然后分析了HM证券营业部内控管理现状、存在的问题及其原因,进而从全面风险管理和COSO内部控制体系框架的角度,提出HM证券营业部内控管理改进方案。研究结果显示,HM证券营业部内控管理方面主要存在着诸如内控管理环境薄弱、内控管理风险识别与评估机制不健全、内部控制活动缺乏针对性、信息沟通与反馈不及时、监督管理被弱化等问题,这与HM证券营业部内控管理意识不强、内控组织管理机构不健全、内控专业人力资源匮乏、内控管理文化建设滞后等原因有关;要解决HM证券营业部内控管理方面存在的突出问题,应重点从优化企业内控管理环境、构建完善的风险评估管理机制、设计科学有效的控制活动、完善信息与沟通管理机制、加强营业部内部监督管理等方面采取相应的措施,并从组织、技术、人才以及文化等方面制定方案实施的相关保障措施。研究结果对于提高HM证券营业部内控管理的质量和水平具有一定的参考价值。