专向低收入阶层和微小企业提供金融服务的小额信贷，在我国主要由商业银行、政策性银行和数量众多的非政府组织进行经营。小额信贷在金融创新和构建和谐社会中有着重要的作用，近年来我国政府高度重视并大力发展小额信贷业。但由于法律瓶颈，在实际运行过程中，出现了所有权不清、管理体制不顺、权责不明等问题。经营小额信贷的金融机构对小额信贷认识不足，责任心不强，使小额信贷资金使用效率低、资产质量差、信贷风险高；非政府小额信贷一般采取出资人委托国内机构的形式进行阶段性扶贫，出现了委托代理关系扭曲的现象，加上NGO资金规模有限，难以实现可持续发展；试点成立的小额信贷公司注册资本达不到我国法定的商业银行准入门槛，因而被排除在金融体系门外，被禁止公开吸收存款，且得不到金融监管部门的有效监管。因此，有必要针对小额信贷的实际情况，借鉴国外的成功经验，制定统一的小额信贷法律体系：确定适当的准入资格，积极培育多元化的小额信贷机构；规定适当的小额信贷资产负债管理制度；建立合理的小额信贷监管法律体系。