由于开放式基金相对于封闭式基金具有市场选择性强、流动性好、透明度高、便于投资等优势,开放式基金在国内外市场都得到了很好的发展。科学地评价开放式基金的绩效无论对基金投资者、基金管理者还是对基金监督者都具有重大的意义。　　国外,开放式基金的发展较早,对其绩效的评价研究已经相对成熟和完善。国外学者主要通过开放式基金的市场表现、风险分散化程度、风险调整后的业绩和管理能力对开放式基金的绩效进行评价。而我国的开放式基金的发展较晚,对开放式基金的绩效研究一般是采用国外成熟的理论、方法结合国内实际情况进行实证分析。　　鉴于不同学者对我国的基金市场的基准的选择不同,而我国又没有一个统一的基金市场指数,本文仅使用条件风险价值CVaR调整的Sharpe指数对我国的开放式基金的绩效进行评价。针对我国的开放式基金收益率序列的尖峰、厚尾及有偏性,本文采用非对称的Laplace分布来拟合收益率曲线,给出基于该分布的条件风险价值CVaR,建立了基于CVaR调整的Sharpe指数。实证研究表明,无论熊市还是牛市,非对称的Laplace分布对我国的开放式基金的收益率序列都有很好的拟合效果;CVaR代表了超额损失的平均水平,是一种一致性的风险度量,能够防范极端损失的发生,基于CVaR调整的Sharpe指数比基于VaR和标准差调整的Sharpe指数在刻画风险上更加合理,更符合大众规避风险的心理。