在我国金融脱媒不断深入的背景下,互联网金融快速发展,利率市场化也在不断推进,使得功能为货币存款的银行出现了一定的变化,主要体现在其存贷利差呈现出持续下降的幅度,无法依赖于信贷业务来获取客观的经济效益,严重影响了商业银行的利润,为保持银行盈利,必须寻找新的收入来源,转型迫在眉睫。随着中间业务和表外业务的深入发展,是否会提升银行的盈利能力,是当前金融界以及学术界亟待解决的一大难题。本文对国内外研究现状进行了收集与整合,在此基础上介绍了非利息收入各类概念,又进一步阐述了非利息收入如何影响商业银行的盈利能力。而后,收集相关资料,对现有的数据进行整合分析,试图探讨我国商业银行在非利息收入层面的现状。最后利用2011年至2020年这十年中国34家上市商业银行的面板数据开展实证分析,通过固定效应模型的构建,探讨非利息收入对银行盈利能力所产生的的显著影响,并划分了四个类别的样本银行,利用对比分析了得出了如下结论:（1）非利息收入会对纳入本次样本的所有银行在盈利能力方面产生不同程度的正向影响,因此提升非利息收入在总收入中的占比能够让商业银行有着更高的盈利能力。（2）非利息收入各个组成部分对于银行盈利能力有着一定的影响,具体为随着手续费和佣金收入的增加,银行对应的盈利能力也会增加。但对四类银行的显著性水平不同:国有行和股份制银行在1%的显著性水平下显著,而对城商行和农商行影响不显著。具体到银行类别来说,其他业务收入对国有银行和城商行有显著的正向影响,而对股份制银行和农商行无显著影响。最后,在上述理论的基础上,通过实证分析得出本文的优化建议,具体涵盖了优化内外部业务结构、提高金融创新实力、各类型银行差异化发展中间业务和表外业务,以及完善银行体制机制,最终目的是辅助银行增加更多的非利息收入,切实提升商业银行的盈利能力。