公司治理是现代企业理论的重要组成部分。它以现代公司为主要研究对象，以监督和激励为核心研究内容。由于银行的高风险性、高外部性与高度的信息不对称性，其公司治理和一般企业相比具有很多不同之处，因此其研究的主要内容也在不断扩充和深化，从最初的委托代理关系、保护股东利益等逐步发展到以董会为履职核心的激励机制、内部控制与风险管理、战略规划和社会责任以及保护利益相关者的利益等重要要素。然而，从全球范围看，特别是本次全球性的金融危机以及早期发生的公司欺诈行为表明，银行业金融机构的公司治理还存在许多缺陷，公司治理所包含的要素、良好公司治理标准与实践以及银行监管部门对公司治理的监管与引导还远远没有到位。　　中小商业银行是我国银行业体系的重要组成部分，在探索建立银行业金融机构的整体竞争模式、促进国有商业银行的改革和完善多层次的现代商业银行体系中起到了重要作用，对中小商业银行公司治理的推进与监管也在整体银行业公司治理的发展、推进与监管中起到了先试先行作用，并将在今后继续发挥重要作用。然而，在取得了一定进步的同时，目前我国中小商业银行整体的公司治理状况并非尽人意，还存在与本次国际金融危机所暴露的国际金融机构公司治理缺陷的共性问题以及中国银行业特有的个性问题，其中最为突出的共性问题是董事会在履行战略规划、风险管理和内部控制和薪酬政策制定等重要职责上没有到位，需要中小商业银行本身进一步完善以及监管部门进一步加强研究和指导，以此促进各银行建立正确的经营理念和明确市场定位，最终实现健康、稳健、可持续发展。因此，本文将归纳和总结我国中小商业银行公司治理发展与推进的历程和现阶段公司治理存在的问题，在此基础上提出进一步加强和改进公司治理的政策建议，这对于我国今后商业银行整体的公司治理改革和可持续发展以及支持我国实现转变经济发展方式，顺利完成国民经济的“十二五”规划具有重要意义。　　本文的主要内容:一、系统分析了本次金融危机前后国内外主要银行机构公司治理的现状及存在问题，介绍了金融危机以来国际社会及金融机构对公司治理的反思与改革;二、由于我国银行监管部门在我国商业银行建立现代企业制度初期的重点工作是引导商业银行搭建“三会一层”框架和对部分主体履职的“形似”的构建，很少从董事会切实履行其战略规划和加强科学决策等方面系统地指导与规范，本文着重阐述了我国应从国家宏观审慎与微观审慎的角度出发，加强对以董事会为核心的银行公司治理战略与决策层面的“神似”推进与指导的重要意义;三、中小商业银行是中国银行业机构改革和公司治理实践的先行先试者，本文对其在公司治理建设的探索中存在的主要问题和政策的研究，是第一篇全面分析我中小商业银行公司治理现状和问题以及推进措施的研究，丰富了中小银行公司治理实践与理论研究，也为监管政策的创新实践提供了一定的理论根据;四、本文作者根据多年的中小银行公司治理监管实践，介绍了大量不同类型银行的公司治理案例并进行深入分析，同时用多家银行的公司治理数据做了较全面的实证分析，内容丰富详实，填补了以往的部分研究空白。　　本文的主要创新之处在于:一是研究问题的角度有所创新，从国家宏观审慎监管角度出发强调银行董事会应加强履行战略规划等职能，监管部门也应重点对银行董事会履职、股权结构和股东行为等公司治理关键问题进行指导与推动。二是研究视野上比较开阔，本文深入分析国际金融机构公司治理情况并结合国内银行公司治理的实际情况进行研究，既分析了国际银行业金融机构的普遍性问题，又强调了我国的特殊性问题。三是研究方法上有所创新，在定量分析时运用了近年来新近发展的公司治理评价方法进行计量分析，得出了较全面分析结果。在案例分析中结合我国大、中、小银行的不同发展路径，对董事会重点履职内容和股权结构进行逐个剖析和比较研究，得出了较好的研究效果。四是研究的群体对象上有代表性，本文作者长期从事对我国中小商业银行的监管工作，对这个群体的情况比较了解，加之中小商业银行近年来发展日新月异，对这个群体的研究有一定的独特性和代表性。　　全文共分六章，第一章为导论，主要介绍本文的选题背景与意义，研究方法，论文结构以及文章的创新与不足。　　第二章为商业银行公司治理的文献综述，从一般企业的公司治理理论介绍到商业银行公司治理文献，梳理了近年来国际上对银行公司治理研究方面的主要进展特别是实证研究方法方面的进展，重点介绍了银行与一般企业公司治理的差异性，分析了公司治理的重点领域:董事会职能、股东与股权结构的文献，并以此作为贯穿全文研究的重点。　　第三章介绍国际金融机构公司治理模式、结构以及存在的主要问题，对几家有代表性银行的公司治理进行案例分析，指出董事会作为金融机构公司治理的核心，其在制定科学的战略规划、合理的激励约束机制等对金融机构公司治理和长远发展所具有的重要意义，以及本次金融危机后国际社会对金融机构公司治理的改革特别是对加强董事会履职方面的改革及出台的政策情况。　　第四章介绍中国中小商业银行公司治理的发展现状及存在的问题，重点阐述银行业公司治理的特殊性以及中小银行公司治理与大型银行公司治理的差异性。主要从董事会职责及董事履职、股权结构及股东行为等方面进行阐述。　　第五章对中国中小银行进行案例与计量的实证分析，力求通过实证分析找到我国银行业公司治理各主要因素之间的关系与改进公司治理的方法。　　第六章提出完善我国中小银行公司治理及其监管的政策建议。首先说明在理论上应加强研究的重点，再提出应加强的银行公司治理方法及监管实践。