我国经济建设在改革开放之后开辟了新的发展篇章,长期以来利率管控的政策已经无法适应经济发展的要求了,在借鉴外国改革经验并结合自身实际的情况下,我国开启了利率改革之路。早在1996年,放开银行间同业拆借市场利率,标志着我国利率市场化的正式开启。而2015年央行放开对商业银行及农村合作金融机构的存款利率上限,标志着我国利率市场化改革基本完成。利率改革之后银行具备了自主定价的机会,极大提高了资金的配置效率,加强了银行间的有效竞争,但同时银行也需要面对净利差缩小、竞争加剧、利率波动等带来的问题。在此情况下各商业银行为了维持正常的收益,加大了向风险系数较高项目投资的可能性,这将导致银行加大系统风险进而可能引发金融风险,降低整个金融体系的稳定性。同时近些年金融监管部门也对银行业提出了更高的资本充足率水平和更严格的资本监管,这些都将对银行承担的风险产生不可忽视的影响。论文首先分析了利率市场化和金融监管对商业银行风险承担的作用机制,并据此提出三个理论假设,然后选出风险承担的影响指标,运用灰色关联分析和面板回归模型分析利率市场化、金融监管等因素对银行风险的动态关联及影响程度。为了研究利率市场化改革对不同类型商业银行风险承担的影响,又将样本数据分为大型商业银行、股份制商业银行和城市商业银行三种类型。实证研究结果表明资产收益率、净利差、资本充足率等指标均与不良贷款率呈现较高关联度,而非利息收入占比和不良贷款率的关联程度略微逊色。利率市场化增加了银行风险承担水平,资本充足率水平降低了银行面临的风险程度,而在利率市场化和资本监管的双重作用下,银行的风险水平将有所提高;对于三大类型的银行,可以发现在利率市场化改革背景下,国有银行并没有因为存贷利差的收紧而加大风险压力,这和国有银行的客户信赖等原因有密切关系。面对严格的资本充足率监管,只有股份制商业银行的风险水平明显降低,股份制银行更加注重多元化经营,合理调整经营范围,朝着更加稳健的方向发展。