本文研究的基本出发点是商业银行针对小微企业贷款的定价机制,伴随着我国经济的整体高速发展,小微企业的重要性也变得日趋明显。小微企业的数量在我国的企业总数中占的比例相当之高,其创造的GDP超过了我国总GDP的一半,小微企业贡献的税收,社会销售额等也占有相当大的比重。然而小微企业所能获得的金融资源与其在国民经济中的重要地位极为不对称,融资难已经成为制约小微企业继续发展的重大问题。随着我国的利率市场化,各种利率的决定不再是由国家直接确定,而是由货币的总供给与总需求来确定。虽然现在我国目前实行的利率政策是限制下限,不设上限,但是完全可以大胆的推断,在不久的将来,利率政策最终也将会是完全的放开,完全的市场化。这样的趋势不仅为商业银行和小微企业带来了机遇,同时也带来了挑战。本文就以利率市场化作为背景,探讨了基于EVA(经济增加值)理论的商业银行贷款定价模型。文中对中西方的贷款定价模型进行了全面的总结和分析。根据EVA(经济增加值)原理推导出基线利率的计算模型并进行实证检验,同时对在原有的贷款基准利率上进行了补充。首先是保证商业银行的基础收益率;其次是考虑到商业银行的众多客户的贡献度是不同的,所以基于客户贡献度补充了模型;最后,小微企业存在的信用风险较大,一个成功的定价一定要考虑到风险,本文将小微企业的信用评级根据一定标注量化入最后的定价之中。