论文部分内容阅读
操作风险与信用风险、市场风险并称为商业银行的三大风险。近年来,由于操作风险引发的商业银行案件频发,给银行和社会造成了巨大的危害。造成这种情况的原因主要在于:1)国内理论界和银行业对操作风险关注、研究的时间较晚,对其认知不够全面、深入;2)国内商业银行操作风险管理工作尚处于起步阶段,无论是管理框架还是管理手段、技术都较为落后,风险防范能力有限。基于上述原因,本文作者认为:在现阶段对国内商业银行操作风险问题进行深入探讨,具有较强的现实意义。中国银行业监督管理委员会在2007年5月发布了《商业银行操作风险管理指引》,对国内商业银行操作风险进行了定义,即操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统,以及外部事件所造成损失的风险。本文从商业银行操作风险基本理论入手,对操作风险定义、与信用风险和市场风险的异同、计量、管理意义等进行了阐述;同时,借鉴国内学者对操作风险事件的统计分析结果,对国内商业银行操作风险的表现形式、特征进行了说明,引发了对操作风险在人员、系统、流程、管理和制度等方面的成因探讨。此外,对国外银行业操作风险管理发展历程、管理技术和手段进行了介绍,为国内商业银行做好操作风险管理工作提供有益的借鉴。最后,提出了完善国内商业银行操作风险管理构想,即1)在商业银行内部科学构建操作风险管理框架:明确管理主体和职责分工,制定适当的操作风险管理战略,明确操作风险管理流程,强化操作风险管理的基础设施和环境建设;2)选择合适的操作风险管理策略:包括营造健康的企业文化,建立科学的管理体系,制定适当的操作风险管理工作规划,做好量化管理的基础工作,强化制度的约束力,使用保险等风险缓释技术,进行适当的信息披露以增强股东监管等。