随着金融市场的发展,银行业的内部控制问题也随之凸显,行业竞争日渐激烈,利润空间不断缩小,银行的贷款不良率却随着经济下行而不断上升,控制不良率,提升经营利润和经济利润是各银行争相追求的经营目标,而提升经营效益的关键点之一就是通过对信贷内部控制机制的优化来保障信贷资产质量,从而控制不良信贷增长,在不断变化的市场环境里提高抗风险的能力,促进银行的持续平稳发展。本文以CN银行B分行作为研究对象,以其信贷风险内控体系为切入点,通过真实案例分析、问卷采集调查、比较分析等方法,对CN银行B分行信贷风险内部控制体系进行了研究,研究发现,CN银行B分行信贷风险内部控制体系存在以下问题:风险评估测算模型传统单一、监测过程岗位设置与实际需求不符、现存的控制活动影响业务准入。导致这些问题存在的原因如下:风险评估模型传统单一、监测过程岗位作用不独立、内控活动的流程环节冗杂。解决这些问题,应采取如下对策:优化风险评估测算模型,提升风险评估准确性与合理性,强化监测过程的岗位作用,提高监测流程有效性,简化内控活动的流程环节,提升控制活动的运行效率等。为了保证以上优化措施落地,还应采取组建专业信息调研团队、建立数据分析岗和数据化平台、组建完善的信贷风险内控责任部门、建立风险测算模型更新完善制度、业务管理办法定期修订制度、业务审批授权结构化制度等保障措施。文章通过对实际问题的微观分析,提出了可以立即进行改进的解决措施和方案,能够有效提升信贷内控机制运行的效率和产生的效果,从信贷业务运转和内部控制流程优化上具有较强的实践意义。