期权是一种金融衍生品,以商定的价格和日期买卖标的资产,赋予买家以权利（而非义务）。期权通常作为一种补偿形式或作为复杂金融交易的一部分,因此,它们也是一种资产形式,其估值可能取决于标的资产价值、到期日、市场波动和其他因素间的复杂关系。随着金融市场的发展,客户对金融市场的需求越来越复杂,标准期权已经无法满足客户需求的变化,为了使期权更好的迎合顾客的需求,避免风险的出现,一些金融公司创新研发出了许多以标准期权为基础的新型交易品种,这些新型交易品种的偿付方式和执行时间方面可能有所不同,通常比普通的看涨期权和看跌期权更复杂,百慕大期权就是新型期权的一种。百慕大期权是指能够在到期日之前按照所规定的某些特定日期行权的期权.它是我国场外期权中的主流品种,是一种介于欧式期权和美式期权之间的奇异期权,可视为两种期权的混合体。由于百慕大期权路径依赖特征,其定价问题受到许多学者和金融工作者的关注,因此本文选取百慕大看跌期权作为研究对象,是有实际意义的。本文将根据2014年Lim的研究基础上,用高斯-厄米特求积法对百慕大看跌期权构造新的定价方法,并对期权价值作近似的计算。本文采用梯度下降法寻找百慕大看跌期权的最佳执行边界点,利用梯度下降法得到百慕大看跌期权最佳执行边界后将每一观测时间的期权价值分为执行部分和保持部分,并采用高斯-厄米特求积算法对保持部分近似求解。当期权的保持价值和执行价值相等时,标的资产价格为百慕大看跌期权的最佳执行边界点。通过实验,证明本文对百慕大看跌期权定价并采用梯度下降法寻求最佳执行边界点的方法是行之有效的。实验结果表明,本文的方法可以在保证收敛稳定的情况下,提高运算速率,并且在变动某个参数后,依旧可以在稳点收敛的同时,提高运算速率。