资金是企业生存和发展的血脉,在企业的财务管理工作中,资金管控方式的强化,运营效率的提升日益成为了重中之重的事项,同时也日趋成为了企业管理中尤为关注的核心内容之一。但目前国内大型企业中普遍存在资金使用效率低下、监控力度不足、管理体制分散化等问题。从国内外大型企业的发展历程中,我们可以看到实施资金集中管理是加强资金控制,提高协同性与共享能力的有效方式。同时借助于目前网络信息技术的飞速发展,通过资金集中管理,将资金的筹集、调控、管理和监督过程进行标准化的统一管理,可以实现资金使用效率的最大化。本文从介绍国内外资金集中管理及财务共享服务理论的涵义和发展历程出发,通过对辽宁电信资金集中管理的现状进行介绍,分析财务服务共享上线运营后省级电信公司资金集中管理体系中存在的问题,并给出资金管控系统的建设思路,以在此基础上达到优化辽宁电信资金集中管理体系的目的。由于辽宁电信融资权限均上收至集团总部,本文仅从银行账户管理、监控平台、现金流预算控制、资金收支控制、资金分析与管控五个方面进行研究和设计,并对方案实施的具体措施予以介绍。本文通过对辽宁电信集中管理体系的一系列优化,充分进行资金余缺调剂,实现资金周转效率稳步提升。建立效益导向,实现资源的合理配置,资金风险的有效降低和规避,发挥资金运作的规模效应,提升企业综合管理水平和整体经济利益,增强公司核心竞争力。