第一章:首先介绍了中国证券市场的概况,指出市场具有快速发展初具规模、仍处于发展阶段、不确定性增强等特征;然后介绍了中国证券公司的概况,指出目前普遍存在规模小业务单一、竞争激烈收益率低、承受多种风险等特点.第二章:介绍了中国证券公司内部审计状况,指出目前存在监管层次低、监管范围狭小、监管时间滞后等不足,以及监管效果欠佳.第三章:对管理审计进行了概述,介绍了管理审计的萌芽、管理审计的发展、管理审计的定义、内容和相关理论;介绍了管理审计在英国、德国、美国、加拿大等部分西方发达国家的一些应用情况;介绍了管理审计在中国部分企业的应用情况及其运用前景.第四章:提出了中国证券公司管理审计的基本思路,包括目标定位、组织结构、风险评估等;提出了中国证券公司管理审计的基本模式.第五章:从计划流程、目标确定、内外部情况分析、长期目标、制订评价选择方案、年度目标、资源配置、计划控制与评价等方面阐述中国证券公司管理计划职能的审计.第六章:从组织结构、组织能力、人力资源管理等方面分析阐述中国证券公司管理组织职能的审计.第七章:从管理者评价、绩效目标设定、强化激励、团队管理、沟通等方面分析阐述中国证券公司管理领导职能的审计.第八章:从控制系统审计,包括设定标准、衡量绩效、比较差异、更正措施等方面,以及控制方法审计,包括前馈控制、同期控制、反馈控制、预算控制、财务控制、市场控制等方面,来分析阐述中国证券公司管理控制职能的审计.第九章:主要对全文进行总结和展望,以及指出部分需要进一步研究的事项.