建立现代企业制度是我国经济体制改革的重要内容,有效的公司治理结构是现代企业制度的核心,股权结构是治理结构的基础,是影响公司治理绩效的重要决定因素。而我国上市公司的股权结构不合理:结构复杂、国有股“一股独大”、非流通股所占的比重较大,这不利于公司治理结构的形成和治理效率的发挥。随着经济体制改革的不断深入发展和现代企业制度的建立完善,要求对我国上市公司的股权结构和治理结构进行分析研究。本文正是出于这样的考虑,以股权结构和治理结构为研究对象,对我国上市公司股权结构和治理结构的相关理论、模式、现状以及在我国存在的问题及其优化设计进行了系统的分析研究。论文首先对股权结构和治理结构的相关理论进行了分析,对国际上典型的模式:英美模式和德日模式进行比较研究。在比较分析西方股权结构和治理结构的基础上,结合我国上市公司的实际资料,对我国上市公司的股权结构和治理结构现状进行了统计分析,并对我国股权结构和治理结构的成因及存在的问题进行了研究和评价。然后对股权结构和治理结构的关系进行理论研究和实证分析。论文在对股权结构和治理结构进行系统研究的基础上,最后提出了优化我国上市股权结构和改善公司治理的思路。论文采用定性与定量分析相结合,理论与实际相结合的方法。在对西方股权结构和治理结构的相关理论、模式进行分析、研究和评价的的基础上,借鉴西方模式中的合理因素,对我国上市公司股权结构和治理结构的改进具有重要的借鉴意义。论文选取了我国沪深两市的实际资料,对其进行统计描述和实证检验,采用规范研究和实证研究相结合的方法,研究了股权结构和治理结构的关系,并针对我国上市公司股权结构和治理结构中存在的问题,提出了改进建议和思路,这对于优化我国上市股权结构和改善公司治理具有现实的指导意义。