近年来小微企业发展迅速,小微企业在当前的社会主义发展阶段是国民经济和社会发展的重要基础。在缓解就业压力、促进市场经济、提升创新发展力等各方面都起到了不可忽视的推动作用。小微企业在融资可获得性方面,经常受其生产经营规模有限、可抵贷资产匮乏、抗风险能力较弱、融资渠道单一等特征限制,如何从从根本上把控小微企业风险控制、解决小微企业信息不对称成为金融服务助力小微企业发展的一大重点。Y农商行作为扎根地区的农村商业银行,坚持“服务区域、服务小微、服务三农”的市场定位,近年来,大力拓展小微企业直接融资渠道。本文通过大量阅读文献学习国内外小微企业风险评估、测算相关理论,并结合Y农商行税银合作模式下小微企业信用贷款业务开展的经验。从税银合作模式下小微企业信贷贷款的风险防控角度,分析当前业务发展的风控防控现状及存在的问题,主要是风险防控过于依赖人工判断,缺少标准化、系统化的风险防控体系。因此,着力了解小微企业信贷风险表现、税务数据和信用情况等,把握不同行业小微企业信用贷款风险特征,根据小微企业履约能力和履约意愿的标准化评价,从准入规则、评分卡、额度模型逐步设计风险防控体系的策略流,加强风险预警体系设计,并提出优化组织架构、风险管理流程、信贷业务流程和风险培训的保障措施。本文通过设计税银合作模式下小微企业信用贷款的风险防控体系,一方面,提升Y农商行税银合作模式下小微企业信用贷款的业务发展;另一方面,在提升风险防控的基础上,对破除小微企业“融资难”问题具有重要的现实意义。