发展新能源汽车不仅可以缓解能源短缺、环境污染日益加重的压力,而且还可以为新的经济增长点提供可能性。新能源汽车企业发展的关键在于技术创新,其中如何发挥政府及其有关政策的积极作用至关重要。财政补贴是政府部门支持新能源汽车企业发展的常规做法,我国也不例外。尤其是2009年之后,各项补贴政策陆续发布,新能源汽车企业的发展也进入了快车道,整体的技术创新水平有了大幅提升,但仍存在电池能量密度不足、充电时间较长等问题。政府对新能源汽车企业的财政补贴分为两部分,一部分是研发补贴,一部分是购置补贴。研发补贴旨在直接推动企业的技术创新行为;购置补贴则旨在通过扩大市场需求来鼓励企业的技术创新行为。专家学者对于消费端购置补贴的研究较多,但从理论和实际情况来看,购置补贴的效果并不好,骗补现象被广泛诟病。从2015年开始,政府明确要对购置补贴实行“退坡”,而研发补贴与企业技术创新之间的关系逐渐成为研究热点。已有文献表明,研发补贴与企业的技术创新并非存在必然性联系,激励效果会受到诸多因素的影响。因此,针对研发补贴对新能源汽车企业的技术创新激励效果,我们需要寻找新的证据。量化研究政府研发补贴的效果具有很强的现实意义。基于以上考虑,本文旨在研究研发补贴对于新能源汽车企业技术创新是否存在激励效果,并且探究企业规模、成立时间、资产负债率、人力成本、产权性质等因素对新能源汽车企业技术创新的影响,丰富研发补贴对企业技术创新效果的相关文献,促进我国的补贴制度日臻完善,并为新能源汽车产业的未来发展提出一些有用的建议。本文首先对与研究内容相关的文献进行梳理、比较与评价,为论文的进一步研究奠定基础。其次本文在技术创新理论、挤出挤入效应和研发补贴理论基础上分析研发补贴对技术创新的影响机制进而提出相应的三个假说。最后本文以收集的2011-2018年17家新能源汽车产业整车制造主板上市公司的专利申请量作为因变量,政府研发补贴为核心自变量,加入企业自身规模、成立时间、资产负债率、人力成本、产权性质作为控制变量,采用回归模型对政策效果进行实证分析。研究主要有以下结论:(1)就本文研究的样本而言,研发补贴可以带动企业专利申请数量的增长。(2)在新能源汽车产业的整车制造企业中,企业规模越小、人力成本越少、企业年龄越小、企业性质属于民营企业的,在受到政府补贴后的产出效果最好。(3)政府研发补贴对新能源汽车产业技术创新的刺激效果存在滞后性。我们可以清楚地看到政府研发补贴对于我国新能源汽车制造企业的技术创新是有效的。企业在日常生产经营过程中,由于受到自身的内部研发水平或外部环境的影响,通过借助政府研发补贴引导的资金注入,可以有效提高企业技术创新水平。政府通过对不同特征企业的差异化补贴政策可以进一步提高补贴资金的使用效率,减少公共资源的浪费,有助于公司优化内部研发体系和提高公司治理水平,使得企业更好的成长和发展。最后本文建议,第一,实行缓慢的研发补贴退坡政策。政府的产品研发补贴可以鼓励提高新能源汽车产业整车制造企业的整体技术创新水平。目前政策对产业发展是积极有效的。第二,完善研发补贴审查制度,实行多元化补贴政策。在审查新的补贴项目时,政府必须坚持自主创新和高效优先的选择标准,综合考虑企业规模、杠杆率等各种企业特征因素,以确保政府的研发补贴资金能够得到充分利用,并得到应有的实际效果。第三,建立可靠的处罚机制。缺乏惩罚机制仅有补偿机制是一些新能源汽车企业有勇气承担欺诈风险的关键原因。因此,建立可靠的惩罚机制是确保补贴资金规范使用的重要保障。第四,大力支持企业技术研发,培养企业的知识产权意识。政府应设立国家新能源汽车产业投资基金,以帮助企业弥补整个产业的薄弱环节,同时整合企业和大学等多方资源,对锂电池材料、关键集成电路等重要相关技术难题进行攻坚。注重塑造企业知识产权理念,提高我国新能源汽车产业整车制造企业的核心竞争力。