随着我国金融改革的推进,中小企业迅速得到发展,已经成为我国金融体系和国民经济中不可忽视的重要力量。但是由于银行业竞争日益激烈和由美国次贷危机引起的全球经济危机的双重背景下,中小企业面临巨大威胁和挑战。在此大环境下,中小企业授信的风险管理得到了广泛关注,结合笔者的工作经验,以中国银行X分行中小企业授信管理为例,在对中小企业融资需求和发展现状的调研基础上,结合中国中小企业特点,重点从该行人力资源管理方面、客户风险识别方面、行业风险管控方面、贷后监控管理方面、担保机构管理方面等多角度的的授信风险管理情况进行分析。其次,本文针对中国银行X分行业务经营和管理情况进行授信现状调查,分析了其不良资产风险,并提出了风险管理措施。结合A公司向银行申请450万元授信的具体案例,提出了中小企业授信风险管理普遍存在的问题。强调在客户风险识别方面加强对中小企业授信客户在非银行机构融资情况的收集分析工作;在行业风险管控方面关注商贸市场客户群授信风险管理有效性不足的情况;在贷后监控管理中对中小企业贷款贸易背景真实性审核等。其次,本文对X分行中小企业贷款管理模式、情景分析、贷前调查、授信审批与发放、预警监控与管理、担保管理、贷后管理等关键控制环节予以关注,评估中小企业贷款风险管控的有效性,并提出相应的改进建议。包括通过加强管理的有效性、有效落实中小企业贷后基础管理工作来加强贷后管理,以及提升预警系统功能、狠抓贷前核查、借鉴国外先进经验来提升中小企业风险防范能力。最后,从全局出发,面对中小企业业务良好的发展机遇和该行自身存在的竞争劣势,同时囿于中小企业业务重在规模效益的经营特点,对中小企业业务未来的长远规划和发展必须提升战略重视度,积极选择具有成长性的中小企业客户,深度挖掘以行业龙头企业为核心的产业链中的中小企业业务机会。希望通过本文,能够对中国银行中小企业融资这块,整个流程有个全面的解析,对中国银行中小企业融资模式演进有一定帮助。