国有银行商业化改革以来，坚持“大行业、大企业”战略并取得巨大的成功。但随着形势的发展变化，现在银行面临资产投放困难的窘境。中小企业创造了巨大的价值也存在巨大的资金需求，但多数银行难以摆脱“大行业、大企业”战略的传统思维，强调中小企业风险大，成本高，造成目前银行对中小企业贷款比例很低的现实。 本文在将银行对大企业贷款和对中小企业贷款风险、效益进行比较后，指出目前存在的认识误区及问题的真正所在。在总结国内外部分银行成功经验的基础上，给出相关解决方案。本文主要内容有以下几点： (1)从银行角度指出中小企业贷款难的主要原因是银行在经营理念、管理体制、技术工具等方面存在问题。 目前的研究大多是从中小企业角度分析贷款难的原因。本文转换角度，首先对比国内银行贷款可供给数量和中小企业的资金需求数量说明银行对中小企业贷款处于绝对优势地位。然后通过国内外对中小企业贷款取得良好成绩的银行资料进行分析，证明只要银行的贷款工作严谨合理，对中小企业贷款的风险其实不高。通过对银行贷款成本进行分析，对中小企业贷款的初期成本虽相对偏高，但随着对中小企业贷款规模和数量的增加，其成本呈下降趋势。而销售价格要远远高于大企业。因此对中小企业贷款是效益可观的，也是未来发展的方向。目前国内银行对中小企业贷款难的主要问题是银行在经营理念、管理体制、技术工具等方面存在问题。 (2)本文从贷款营销的独特角度来分析问题的本质。分析了贷款营销不同于其他营销的特征，并在此理论基础上，紧接着着重分析我国银行对中小企业紧缩融资的营销失误，提出了自身的见解。 (3)提出当前我国银行对中小企业贷款的新营销策略。新策略充分考虑到我国目前银行对中小企业贷款的现状及未来银行与中小企业共同发展的目标，注重吸取国内外优秀银行的经验教训。新策略主要分为经营理念、业务操作、技术开发和建立完善征信机制四部分。在技术开发方面，建议银行区别对待中等企业和小企业，根据各自特点分别设置评估指标及指标权重，采用不同的评估系统对两者进行贷款评估，使评估结果更加客观准确。