近年来,我国经济结构的不断调整、金融市场本身的发展限制以及贷款结构开发的不合理性,均是加剧我国银行业违约风险水平不断创新高的重要原因,中国银行业整体的业务规模和贷款总额的发展节奏也从早期的快速逐渐转为缓慢,使商业银行面临控风险、稳绩效的强大压力。目前商业银行的净利息收入仍是其营业收入的主要来源。公司层面而言,商业银行开展信贷业务,信贷结构的合理制订或有效调节与其利息收入和利润程度是紧密联系的;实际角度而言,商业银行的经营是按照以市场导向为原则运作,以最大化利润为目标管理。因此,商业银行经营绩效的提高可通过适宜科学地改善贷款结构、提高信贷技术、增强风险管理与控制能力等有效途径展开。本文的理论部分,从信息不对称现象入手,结合信贷配给等相关经济学理论,论述了银行调整贷款结构对经营绩效的影响机理,并扩展了基于Stiglitz及Weiss研究提出的信贷配给模型,构建了在借款人违约风险影响下贷款额度对经营绩效的影响机理的数理模型,综合表明贷款业务的收入效应和风险效应的相对大小是贷款结构对经营绩效影响效应的决定性因素。之后,本文围绕计量模型理论进行详细地阐述,分别阐述了面板回归模型、面板分位数回归模型及面板门限回归模型的理论基础。实证部分,本文选取18家商业银行2008年至2018年的面板数据进行实证回归分析,具体从贷款行业、贷款业务类型和贷款担保方式三个方面对商业银行的贷款结构进行研究,对应的解释变量指标依次为制造业贷款、个人贷款占比和信用贷款占比,重点关注商业银行贷款的行为特征,并以资产收益率ROA量化银行经营绩效,以不良贷款率量化贷款违约风险水平。首先通过假设检验选择固定效应变截距面板回归模型,分析了贷款结构对经营绩效的回归作用。然后利用面板分位数回归模型更为全面的展现了在不同经营绩效水平下,贷款结构对经营绩效的作用方向或影响程度发生的显著差异,表明贷款结构对经营绩效的作用机制随经营绩效分位数的变动而产生改变的动态特征。最后基于文中理论分析部分得到的收益与风险的关系,引入以不良贷款率量化的违约风险水平因素,分别检验违约风险水平门限效应的存在性和对应的门限值,揭示了我国银行业贷款结构与经营绩效之间的深层次关系:存在一个违约风险水平的门限值,因贷款结构调整带来收入效应和风险效应的值的改变继而影响其对经营绩效在以该值为界限的两区间内的作用效果显著不同。文章通过建立的三种面板回归模型,通过实证分析得出不同面板回归模型下结果的差异,研究结论就有关商业银行贷款结构和经营绩效方面的探索做出了有益的补充。就目前我国商业银行整体发展状况而言,正确认识经营绩效的影响因素,不仅可可全面提高银行业的盈利能力,还可增强违约风险的管控水平、获得绩效均衡稳健的长期增长,同时为相关监管部门制定管理政策提供帮助。