微型企业是我国数量最为庞大的企业群体,它为促进国民经济增长,增加工作岗位,缓解社会就业压力和维护社会稳定作出了突出的贡献。然而,由于微型企业成立时间短,资产规模小,财务制度不健全等一系列缺陷,融资难成为企业发展的掣肘。而作为微型企业最理想并且是最渴望的融资渠道,商业银行同样面临着大企业客户流失,盈利能力减弱的问题。因此,本文将商业银行与微型企业对接,目的是构建一个科学合理的信用风险评价体系,促进微型企业尽快融资和商业银行的利润增长。本文首先通过查阅国内外相关文献,整理出较为成熟的信用风险评价方法,并介绍了我国关于信用风险研究的特点,指出国内外在信用风险的研究对象和样本选取方面存在的缺陷。然后从微型企业、商业银行和信用风险三个方面介绍了相关概念,并对微型企业融资难和商业银行信贷特点进行了理论分析,得出银企间信息不对称是问题产生的关键。接着,文章选取了13个财务指标和17个非财务指标,构建了微型企业信用风险评价指标体系,并运用多种方法构建了微型企业信用风险评价模型。通过计算并对比每个指标的权重,发现微型企业的财务状况和企业素质对其信用风险的影响程度最大,且权重比接近于1:1。最后,文章通过选取实际案例,对模型进行了实证分析。