现金是保持业务运行的血液,决定企业是否能够持续运营下去,因此现金管理在企业管理中有着举足轻重的作用,企业应该保留多少的现金存量是最佳的,而同时应该从哪些角度进行现金流量的管理成为每个企业管理层应该注重的问题。Y管道企业现阶段处于成熟期,企业的资产巨大,为进一步扩大市场份额的目的,近几年Y企业的现金流的流转速度加快,现金流量也迅速增加,于是企业现金管理问题逐渐显现。本文从现金存量和现金流量这两个角度出发对Y企业的现金管理进行研究与分析,首先介绍研究背景、研究目的及意义,其次对现金及现金流量概念界定、现金管理概念界定、现金存量的模型和现金流量的管理过程以及它们的影响因素进行概述,然后从非财务影响因素组织结构、制度保障及人员配备、和内部财务影响因素对现金存量管理和现金流量管理的现状进行综合分析Y企业的现金管理现状,最后得出Y企业的现金管理存在制度、筹资渠道、应收账款和现金管理意识等方面的问题,基于此对企业制度及人才建设、风险控制系统和资金周转提出了具体的优化建议,并对研究结论进行展望。