贷款业务是商业银行的核心业务之一,如何选择定价模型、合理地确定贷款价格成为商业银行在经营中所面临的重要课题.针对这个课题,国外大多数专家学者都从信用风险管理方面着手研究,且已经卓有成效.比如,KMV公司根据默顿的期权定价理论建立KMV模型来度量借款人的信用风险,J.P.摩根公司也于1997年建立CreditMetrics模型来估计借款人的信用风险等.然而KMV模型、CreditMetrics模型等这些模型并不符合中国国情.因此我们需要在学习他们先进的信用风险计量技术的基础上,建立在中国行之有效的信用风险计量模型.正是为了这个需求,本论文利用汽车保险奖惩系统的基本原理建立了银行贷款的B-M信用风险管理系统。　　在建立该系统前,先要对贷款人的违约情况和违约损失率进行估计.本文用广义帕累托分布来拟合企业的违约情况,用零膨胀的广义贝塔分布来拟合违约损失率的情况.然后根据历史贷款数据,用极大似然的方法估计了广义帕累托分布和零膨胀的贝塔分布的参数.再根据汽车保险Bonus-Malus系统的相关原理建立起银行信用风险管理系统,分析了它的信用等级转移的稳态分布和各等级的贷款利率折扣。　　本研究是为响应国内商业银行加快内部信用评级系统的要求做了一些尝试,目的就是要建立符合中国国情的信用评级系统,让商业银行更科学地管理和控制贷款的信用风险。