近年来,房地产市场大幅波动、互联网金融风险加剧、地方债务不断累积和投资消费出口纷纷下滑等内忧,混合着全球货币紧缩、中美贸易摩擦持续发酵和周边地缘政治不稳定等外患,使得中国经济面临的下行压力持续加大。小微企业是我国经济的重要组成部分,为提高就业率、推动经济发展、促进社会和谐稳定做出了巨大的贡献。因此,加快经济的转型升级,激发小微企业的投资创业热情是我国经济发展的重中之重。国家也出台了一系列政策支持银行信贷向小微企业倾斜,使得小微企业贷款业务发展前景广阔。另一方面,随着我国的经济发展和金融市场的完善,银行业也进入了一个新的转型期,急需寻找新的业务增长点。小微企业贷款业务这片“蓝海”市场,也是我国商业银行发展的重大机遇。因此,研究小微企业贷款对商业银行的影响就显得尤为重要。本文从贷款结构的一个细分视角——小微企业贷款占比作为切入点,探究小微企业贷款对银行绩效和风险的影响。本文先介绍了我国小微企业贷款的概念和政策导向,总结描述了小微企业的特点和融资现状,依据国内外小微企业贷款相关的文献以及信息不对称理论、信贷配给理论、资产组合理论、长尾理论和社会责任理论等小微企业贷款相关理论,从定性角度探究了小微企业贷款对银行绩效和风险的影响效应以及银行类型对小微企业贷款和银行绩效、风险之间关系的调节效应。此外,采用了16家大型或股份制商业银行,36家城市商业银行、农村商业银行和农信社等其他商业银行,共52家我国商业银行持续7年的相关数据,选取ROA和不良贷款率作为被解释变量,小微企业贷款占比作为解释变量,资产规模、GDP增长率和不良贷款率作为控制变量,银行类型作为调节变量,构建了面板数据回归模型和调节效应模型,并根据F检验和豪斯曼检验结果选取了合适的面板数据模型,从定量角度衡量了小微企业贷款占比对银行绩效和风险的影响和银行类型这一调节变量的调节效应。实证结果表明,商业银行小微企业贷款占比和银行绩效之间存在正相关关系,资产规模、GDP增长率和不良贷款率均和银行绩效之间存在负相关关系;滞后一期的小微企业贷款占比和银行风险之间存在正相关关系,GDP增长率和不良贷款率之间存在负相关关系。银行类型仅对小微企业贷款占比和银行风险之间的关系存在调节作用,且小微企业贷款占比对银行风险的影响作用在大型或股份制商业银行中比在其他商业银行中表现的更为明显。本文在实证结论的基础上,结合我国金融市场现状和银行实际经营、管理情况,对商业银行自身和政府机构提出了相应的建议。