近年来“现金管理”一词频频见诸于各大金融专业报纸和期刊，有关现金管理的企业和银行的高峰论坛也成为金融媒体关注的焦点，更成为各商业银行争夺、服务高端客户的秘密武器，那么究竟现金管理的魅力何在呢？　　 本文所指的现金管理并不是传统意义上“现钞管理”，是银行将账户管理、收付款管理、流动性管理、投融资管理、风险管理等结算支付产品和金融理财产品整体组合，为不同类型企业提供的个性化、综合性现金管理服务方案，从而使企业财务监控更容易、资金流动更合理。现金管理是商业银行开展的一项重要中间业务产品，此项业务源于欧美国家，历经30年的发展已经成为欧美商业银行一项成熟的金融产品，并拥有核心业务的地位。现金管理自20世纪末引入我国至今已有十年的时间，在这其间我国各主要商业银行为了迎合市场需要及增强竞争力，都纷纷开展了现金管理产品及服务，例如招行的“C+”现金管理外，工商银行的“财智账户”、华夏银行的“现金新干线”、兴业银行的“金立方”、平安银行的“赢动力”和中信银行的“中信现金管理”。虽然成绩斐然，但与欧美银行相比，总体发展水平仍存在着较大差距。　　 在这轮空前绝后的金融危机中，中国经济的表现可以说是略胜一筹，但不少中资企业因为资金链断裂、资金风险失控而纷纷倒闭的实例使得“现金为王”的理念再次得到验证，在后金融危机的形势下，如何通过稳健的现金流管理为发展壮大提供重要支撑，成为企业最为关注的问题，因此现金管理尤其成为大型集团企业寻求资金效益的必然选择；同时伴随着我国资本市场的不断发展,企业更加容易在市场直接融资中得到资金，面临这种金融脱媒的趋势，我国商业银行必须努力从传统的存贷业务、以利差为主导的收入结构向新的经营模式和利润增长点转变,中间业务在商业银行的经营业务中占有越趋重要的地位，这也促使我国各家商业银行开始对现金管理市场发力。因此无论从企业客户的需求还是银行自身发展的角度看，大力发展现金管理始终是我国商业银行的必然之路，更是营销精品企业、增强核心竞争力的有力武器。　　 本文以我国ABC商业银行现金管理为研究对象，从运营现状入手，详细分析了开展现金管理的条件，包括开展现金管理的必要性和ABC商业银行具有的优势。又从ABC商业银行现金管理的主要内容，即服务内容、服务渠道、服务流程、服务体系等方面进行阐述，提出目前存在的主要问题。同时选择了ABC商业银行为XX企业提供的现金管理服务的案例进行实证分析，从而进一步证实了ABC商业银行现金管理目前存在的主要问题。同时借鉴了外资银行现金管理的发展机制和经验，最后对ABC商业银行提出了现金管理的发展策略建议，通过本文的研究也希望能对ABC商业银行乃至我国商业银行现金管理的发展提供借鉴价值。