近20年来,全球金融市场迅猛发展,金融市场呈现出前所未有的波动性,企业和金融机构都面临着日趋严重的金融风险。金融风险不仅严重影响了企业的正常运营和生存,而且对金融及经济的稳定发展构成威胁。尤其进入90年代以后,世界范围内的金融危机频繁爆发。因此,建立一个良好的风险管理系统十分重要,金融风险管理己成为金融机构乃至所有企业生存发展的核心能力之一。面对复杂多变的金融形势,按照巴塞尔协议的要求,商业银行风险管理的理念不断加强,采用的方法也多种多样。从简单机械的标准法,发展到具有一定灵活性的初次内部法,再到更能符合市场环境的高级内部建模法。压力测试方法就是作为高级内部建模法的一个重要补充,它主要考察金融体系在极端情形下抗风险的能力,弥补了内部建模法只能在正常情景下度量风险大小的缺陷,从而形成了完整的风险度量体系。本文以压力测试方法为主线,对压力测试理论方法和实证分析进行了系统研究,理论中建立了宏观压力测试和微观压力测试的整体分析框架,实证中考察我国商业银行单笔固定利率贷款在极端情形下抵御信用风险和利率风险的能力,并通过压力测试结果指明商业银行风险管理中需要重点关注的因子指标。论文共分为五章：第一章主要介绍压力测试方法产生的背景及国内外研究现状。第一节主要研究压力测试与风险的关系。第二节主要分析压力测试理论定义,分别介绍国外几种定义标准和国内银监会的定义标准化,在此基础上对各种定义进行总结和评述,提出在定义中应区分出微观压力测试和宏观压力测试。第三节主要对微观压力测试和宏观压力测试的文献进行整理回顾。通过理论、实证、国内、国外四个维度展开分析,并总结国内研究已经达到的层次和尚需研究的领域。第二章主要研究压力测试方法。第一节介绍基本理论。通过对传统压力测试方法介绍后,指出传统方法的理论缺陷,并结合宏观压力测试和微观压力的分类标准对最新的方法进行说明。第二节主要是谈压力测试的发展历程,分国内和国外两个方面进行。第三节介绍宏观压力测试方法、步骤及模型。第四节主要对微观压力测试的方法、步骤进行说明。第三章为例证部分,主要运用结构化方法对商业银行的单笔贷款进行压力测试。第一节是实证开始的一些基本假设。第二节是对结构化方法的各个模块分别实证分析,得出压力测试所需要的转移矩阵、贷款价值和相关系数。第三节对上述的结果进行压力测试,选择贷款信用等级、违约损失率、相关系数和无风险利率作为测试指标,考察各个参数对贷款价值的影响。第四章主要是结论和政策建议部分。第一节为结论部分。通过第三章的实证结果,可以发现信用等级质量和收益相关度指标对贷款组合价值变动影响较大,建议商业银行关注该类别指标变动所造成的潜在损失,未雨绸缪。第二节为政策建议部分。主要对整个压力测试方法在我国的顺利推行所提出的建议参考。本文以压力测试作为研究对象,理论联系实际,对压力测试问题进行系统分析。本文的主要贡献在于：第一,对压力测试理论进行了系统的研究。国内对于压力测试理论的研究不系统,而且没有建立起综合框架联合分析微观压力测试和宏观压力测试,对两者的界定不清,造成了定义上的不明确和研究方法上的重叠。本文在对国内外文献进行归纳和提炼的基础上,建立起统一框架,综合分析了微观压力测试和宏观压力测试,是对压力测试理论研究上的探索性研究。第二,通过构造结构化模型对压力测试方法进行了定量分析。纵观国内对压力测试的研究中,定性分析较多,而定量分析不足。本文立足于定量分析,通过建立结构化模型,对我国商业银行的单笔贷款进行了压力测试,通过实证结果得出商业银行贷款中所要关注的重点因子指标。第三,结构化方法中联合度量信用风险和利率风险。国内已有的对压力测试的实证研究中,选择的风险因子单一,大多只考虑一种风险类型,与市场实际环境不符合。本文通过在通过转移矩阵度量信用风险的框架中引入随机利率,模拟利率期限结构,并考虑了信用风险和利率风险的相关性,实现了信用风险和利率风险下的综合度量。