中国的扶贫工作在几十年探索与实践中不断发展,取得了举世瞩目的成就。精准扶贫小额信贷是精准扶贫中金融扶贫的重要组成部分,它不仅是一种金融服务同时也是一种有效的扶贫工具。截至2016年,打柴沟镇基本实现了精准扶贫小额信贷对建档立卡贫困户的全覆盖,这为笔者在打柴沟镇进行调研创造了契机。本研究从农村贫困户层面对天祝县打柴沟镇精准扶贫小额信贷实施状况进行调查,将对精准扶贫小额信贷实施分析操作化为建档立卡贫困户的家庭情况、精准扶贫小额信贷在贫困户中的实施过程、贫困户申请与使用精准扶贫小额信贷情况、贫困户对小额信贷政策的评价四个维度。通过问卷调查和个案访谈收集资料,通过描述性统计、相关分析和访谈资料分析的方法对相关资料进行分析和处理,说明精准扶贫小额信贷实施情况,并在此基础上从贫困户层面发现精准扶贫小额信贷存在的问题,并从理性选择的视角分析问题产生的原因。本研究表明,基于贫困户层面分析精准扶贫小额信贷存在的问题包括两个方面:第一方面是贫困户贷款使用问题,第二方面是贫困户还贷问题。贫困户申请和使用精准扶贫小额信贷是理性选择的结果,基层政府工作人员在整个精准扶贫小额信贷实施过程中遵循理性选择。基于以上观点笔者将精准扶贫小额信贷的实施分为三种模式:(1)基于贫困户生产需求主导的理想模式(2)基于贫困户生产需求与非生产需求影响的混合模式(3)龙头企业与合作社介入的分红模式,并基于这三种模式从贫困户层面解释精准扶贫小额信贷存在的问题。