“十四五”规划指出,新发展阶段经济社会发展要实现“市场主体更加充满活力”的目标,坚持把经济发展的突破口放在实体经济上,沿着网络强国、数字中国建设道路奋力前行,实现经济高质量发展。银行作为中国金融体系最重要的组成部分,与市场主体小微企业活跃及经济高质量发展密不可分。自2015年底第一个普惠金融五年发展规划出台以来,银行业持续在普惠金融关键领域增加信贷供给,金融服务可得性明显得到改善。银行在金融服务实体经济过程中,运用金融科技开展数字普惠金融,以数字银行为转型方向,不断通过大数据等新兴技术,实现普惠贷款“增量、扩面、降价、控险”均衡发展,优化金融资源在市场主体之间的配置。截至2020年末,普惠小微贷款余额超过15万亿元,不良率接近3%,当年平均利率5.88%。那么,对银行业本身来说,日渐增长的普惠贷款规模与不断下降的贷款利率是否会对自身风险业绩与效率产生影响,是一个值得思考的问题。同时,银行业普惠贷款超常规增长的资产质量有待时间检验。本文提供普惠金融规划实施效果的实证证据,从微观新视角深化认识金融包容性与金融科技的经济内涵,丰富银行关于风险与收益、质量与效率之间平衡关系的评价方式,具有理论指导意义。普惠贷款与金融科技相结合的分析路径与研究结论,有利于规划制定者与银行高管层优化完善普惠金融战略并进一步推动金融科技运用,为数字普惠金融提升金融服务实体经济质效、推动金融供给侧结构性改革提供了有益参考。本文以某全国性股份制银行中国境内各分支行2016—2019年月度经营数据为研究样本,在现有文献基础上,提出三部分主要研究内容。第一部分关注普惠金融对银行风险与经营业绩的影响,主要回答普惠金融是否对银行风险承担产生了影响,客户类型、所处地区、银行规模是否使普惠金融对银行风险承担的影响出现差异,及其相应的作用机制。第二部分聚焦银行金融科技水平对银行风险与经营业绩的影响,包括银行自身运用金融科技与外部金融科技发展环境两个方面,并结合分支行与总行的距离远近检验了金融地理在普惠贷款与金融科技对银行的影响异质性。第三部分测算了各分支机构的全要素生产率,从业务和技术两个角度探讨了普惠信贷与金融科技对银行效率的影响,还就资产回报率作为银行经营效率指标进行了检验。研究发现:（1）普惠贷款的增加将拉低银行整体资产质量,增加不良资产;不同客户主体、不同地区具有风险异质性,小微企业普惠贷款风险高于个人普惠贷款,东部地区普惠贷款风险较小。在业绩影响上,银行在发放普惠贷款时因成本收益不对称而出现“增量少增利,甚至不增利”现象,“亏本做生意”对银行营业收入产生负向影响;前期已造成银行资产质量承压的普惠贷款,随着到期日临近逐渐暴露风险,对银行利润产生挤压。（2）金融科技提升了银行发放普惠贷款的意愿;银行自身的金融科技水平与银行所处的金融科技环境,能降低普惠贷款带来的风险,提升银行业绩。在金融地理异质性方面,金融科技可有效调节远距离分支行普惠贷款的风险影响,对经营业绩的提升作用亦更加明显。（3）普惠金融对银行全要素生产率具有负效应,这一效应主要由小微企业带来;金融科技对银行全要素生产率具有正效应,金融科技有效降低银行的信息成本、运营成本和交易成本,提升盈利空间与资产回报率。本文的创新在于将普惠贷款、金融科技及银行风险业绩与效率置于一个分析框架之下,从微观角度探讨银行风险管理、经营管理的普惠金融影响路径与银行效率的金融科技传导路径。研究内容既考察了普惠贷款总体影响,又探讨了客户异质性影响,对于妥善解决普惠小微主体“融资难、融资贵”问题更具针对性。此外,金融地理异质性分析从经济地理学视角为金融结构理论提供了新的理论解释。结合研究发现,本文提出以下建议:第一,政府在全面评估首个普惠金融五年发展规划基础上,及早编制并发布《推进普惠金融发展规划（2021—2025年）》;监管部门根据不同地区、不同类型银行采取差异化考核政策,减少银行“冲量”不理性行为与过度展业。第二,银行应结合自身优势与能力细分市场与客群,通过内部资金转移定价优惠政策、小微专营机构经营机制等降低成本,发挥线上与线下协同效应,提高业务效率,降低风险承担,拓展盈利空间。第三,发挥金融科技的正外部性提升金融包容性,在金融服务中内嵌数字技术、金融场景等,加强业务与技术的协同,发展以数字普惠金融为代表的“数字金融”并逐步实现普惠金融“数智化”,加强客户粘性,提升银行经营效率。