金融控股公司风险监管问题研究

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中国在实际监管过程中,"监管真空"和"监管重叠"的现象时有发生,现有的监管体制难以对金融控股公司这种新型组织创新进行全面监管,对此该文提出了理想的"伞式监管模式".金融控股公司之间关联交易是金融监管的重要方面,也是风险传递的重要途径.该文提出对关联交易的监管方面,监管当局可以把一部分监控的责任交给母公司,同时通过会计准则和税法的有关规定增加关联交易的透明度,引导金融控股公司对关联交易进行披露,尤其是对财务健康带来不利影响的关联交易.监管当局不仅要注重对金融控股公司风险的事后监管,更应从风险控制的角度在问题发生之前进行防范,从整体上对金融机构的经营状况和风险程度进行总体监控和系统性评估.
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