利率的市场化改革将对我国上市商业银行依赖的政策性利差保护构成严峻的挑战，政策调整和宏观经济的波动等不确定因素也对上市商业银行经营产生重要的影响。通过结合我国的现实情况，进行上市商业银行财务风险预警研究，对监管部门实施监管具有现实意义。以上市商业银行财务风险理论和上市商业银行风险预警理论为基础，分析了我国上市商业银行的财务风险的特点及影响因素，资本风险、资产安全风险、流动性风险、盈利性风险和管理能力风险五个方面建立上市商业银行财务风险的指标体系，运用因子分析的方法进行综合的分析。通过因子分析结果，建立了Logistic财务风险预警模型。本文的结构安排如下，第一章为导论，主要介绍了我国上市商业银行财务风险预警研究的研究背景及意义。第二章主要介绍了上市商业银行财务风险预警相关的理论。第三章根据对商业银行的财务风险进行分析，将其分为了五大类分别为资本风险、资产安全风险、流动性风险、盈利风险和管理水平风险，并对这五大类风险进行了介绍。第四章的内容主要是关于上市商业银行财务风险预警指标的构建。第五章的主要内容是对上市商业银行财务风险预警进行实证研究。根据因子分析的方法，依据我国2010年到2012年的16家上市商业银行的财务数据进行实证分析，得到各商业银行的综合因子的得分情况，以此来将上市商业银行划分为有风险的上市商业银行和经营正常的上市商业银行，在此基础上来建立Logistic财务预警模型，并对模型进行检验，最后通过检验得到很好的预测效果，具有一定的实用价值。