信贷风险管理是当前我国商业银行面临的最具挑战性的课题之一。从宏观经济的角度来看,信贷资产质量直接影响着国家宏观经济环境的稳定,特别是2014年以来,随着商业银行不良贷款数额连续8个季度上涨,不良贷款问题引起了全社会的高度重视。从商业银行自身的发展角度来看,直接融资比例的提升以及互联网金融的发展使得商业银行之间的竞争日益严峻,各家银行都在积极探索转型路径,加大风险管理能力成为商业银行竞争中的重中之重。此外,随着经济的发展,有金融需求的客户群体的不断扩大,其需求也日益多元化,不断创新的金融产品增强了商业银行信贷风险管理的难度。因此可见,如何加强信贷风险管理不仅是国家经济持续健康发展的基础,也是商业银行自身发展的内生需求。我国商业银行正处于从专为大中型企业服务转变为民营小微企业服务的转型之中,大力发展小微企业信贷业务也是落实普惠金融的国家战略的重要方向之一,但与之配套的信贷风险管理体制尚在建设之中。由于严重信息不对称问题的存在,小微企业信贷风险管理存在种种困难,长期困扰着亟待转型的商业银行和急需资金支持的小微企业,多数小微企业被不公正对待,无法取得其急需的信贷支持,也使得银行由于无法实现利润覆盖风险,而在落实国家小微企业金融扶持政策时力不从心,无法成功实现转型。小微企业信贷风险管理从风险定价、信贷风险评价、审批审贷流程到贷后管理都存在许多弊端,例如利率浮动幅度偏低,无法覆盖商业银行对小微企业信贷投放的成本;审批权限过分上收,影响银行网点放贷的积极性；贷后风险监控程序不恰当,无法进行有效的风险预警,并对潜在风险进行合理处置；未建立有效的激励约束机制,未将信贷人员的收益与小微企业贷款业绩和风险合理联系起来。小微企业信贷风险管理体系的建设是一个长期而渐进的过程,只有全方位、多层次的共同努力才能真正解决小微企业融资难题,释放小微企业创新潜力。随着信贷技术的不断创新与发展,商业银行的竞争意识逐步提高,法律建设和社会信用环境的不断完善,以及互联网金融大数据的发展,困扰小微企业贷款的信息不对称问题将逐步得到缓解。小微企业风险管理体系建设也将是一个不断进化的过程,将随着小微企业的发展而不断更新发展。中国邮储银行在小微企业信贷业务方面拥有丰富的实践经验,其网点覆盖了全国75%左右的县域地区,直接服务于最广大的小微客户群体,对小微企业客户的需求和风险特征有深刻的了解,在小微贷款产品创新,组织创新,担保创新方面做出了多种努力。但是由于风险管理理论和技术的落后,邮储银行虽仍然存在着信用评价体系不合理、预警机制不健全、贷后风险监管不足、信贷绩效考核不科学等一系列问题。本文从国内外理论研究成果出发,结合邮储银行宿迁小微企业信贷业务实践中积累的宝贵经验,重点分析了小微企业信贷风险管理存在的问题及其原因,对于小微企业信贷业务风险控制环境、小微信用评级体系,小微信贷业务流程、信贷风险信息系统和监督体系等各个方面提出了建议与意见。