操作风险是一种既古老又新兴的风险，说它古老主要是因为自商业银行诞生之始操作风险就伴随其存在；说它新兴主要是因为操作风险是最近几年才引起人们关注。由于操作风险的普遍性较强，并且由于操作风险导致的损失不容忽视，特别是操作风险事关银行治理结构，商业银行操作风险管理已成为一国金融机构运行的核心环节。本文通过对国内外商业银行操作风险理论及研究的总结分析，对我国商业银行操作风险的现状及形成机制进行深入的分析，希望能从我国商业银行操作风险成因提出适合我国操作风险度量和管理制度方法。根据公开信息所搜集到的数据，通过蒙特卡罗模拟法对我国商业银行操作风险发生频率和损失金额进行了模拟；进一步结合极值理论模型中的广义帕累托分布，对我国商业银行操作风险损失金额，特别是极值损失进行了分析与模拟，并得出了我国银行业应该为操作风险所分配的监管资本。本研究分为六个部分： 第一章绪论，对本文的选题背景、研究意义进行简单介绍，对国内外操作风险研究现状、研究内容、研究方法、体系结构作了理论综述。 第二章对操作风险的内涵进行了界定和阐述。介绍了国内外对操作风险的定义及本文对操作风险的界定，同时根据不同的分类标准将操作风险进行了简单的分类，最后对操作风险的特性进行了归纳。 第三章对操作风险的成因进行经济学解释。在各种类型的操作风险中，人的因素引起的操作风险占据了很大比重。由于操作风险涵盖的内容相当广泛，分析所有操作风险的形成机理也相当繁琐，但是从银行操作风险管理的可操作性和可控性的角度来说，更重要的是如何最大程度地减少由于人为因素造成的操作风险。因此，本章将重点从人的因素出发来分析我国商业银行操作风险的成因。在商业银行操作风险的形成中人的因素占据了很重要的部分，本章将运用“委托代理理论”、“寻租与腐败理论”以及“有限理性假说”等经济学理论和原理对与人的因素有关的商业银行操作风险成因作了具体的分析和理论解释。 第四章对国内外商业银行操作风险的基本状况、特征及我国操作风险研究现状进行分析，并对国内外操作风险特征、形成机理作了详细的对比分析，分析目前研究的难点所在及其原因分析，并对总体损失情况及分类情况进行评述。根据已有的调查数据和研究成果，对国内外商业银行所面临的操作风险进行对比分析。由于产权结构和商业环境等各方面的差异，国内的商业银行和国外商业银行在面临的操作风险环境上具有相当大的差异。 第五章探讨了操作风险度量的原理、步骤，并构建了具体实现的过程，是本文的重点章节之一。首先在本章第一节介绍了操作风险度量的各种方法模型，并进行了优劣对比，希望能提出适合我国操作风险研究的度量方法。鉴于我国现阶段商业银行对自身操作风险损失数据积累较少，同时监管机构也为形成专业的数据收集渠道，很难获得大量真实可靠的操作风险损失数据，本文提出将操作风险进行分类，分成高频低危事件和低频高危事件并采用蒙特卡罗模拟和POT极值理论分别进行实证研究。提出了蒙特卡洛模拟方法度量操作风险的方法选择依据和度量的一般步骤，使用蒙特卡洛模拟对我国商业银行操作风险进行度量，得出了不同分位数下的操作风险水平，对我国商业银行操作风险的整体分布有了大致了解。最后将目前金融资产损失的估计方法最受欢迎的非参数方法：极值理论引入到操作风险度量。探讨了其应用的思路，建立了具体实现步骤，而后进行了实证，得出一些结论。具体研究中采用了基于POT算法的极值理论，该方法主要适合于小样本数据的极端值度量。根据以上两种不同的测度方法得到了我国商业银行可能存在的操作风险值。 第六章总结。针对我国商业银行操作风险现状和特点提出了自己的一些制度上的政策建议，以期能提高我国商业银行的操作风险管理水平。