在现代市场经济中，金融体系是经济体系的核心，金融企业的生存要受到国家经济体制、国家经济政策、法律制度、经济发展水平、企业经营状况等方面的影响，面临着信用风险、市场风险和操作风险，其中信用风险是非常重要的一类风险，正是因为信用风险在在金融企业经营和管理中极其重要，巴赛尔委员会从1988年到2004年先后出台了一系列关于加强信用风险管理的文件。出于我国金融企业改革滞后于经济发展，在风险度量和管理方面还很薄弱，因而，研究金融企业信用风险管理具有十分重要的意义。 本文致力于对金融企业信用风险管理进行全面研究。首先以保险公司为代表对金融企业进行信用评分，以便及时发现企业信用状况，采取相应措施防止信用风险恶化。在对保险公司进行信用评分时，本文主要采用因子分析方法，研究对象为中国大陆的23家财产保险，采用了包括财务结构、获利能力、偿债能力和经营效率方面的17个财务指标，通过分析，我们发现相对于老牌外资保险公司来说，中国财产保险公司的经营绩效相对来说比较弱，在中国保险市场即将全面开放的今天，尝试如何提高中资保险公司的经营绩效，提高其偿付能力至关重要。其次，以银行为金融企业代表对信用风险发生以后的传导过程进行研究，该部分主要阐述了银行挤兑模型的产生过程以及在存在银行间市场的情况下，一家银行被挤兑如何导致所有相关银行一起倒闭的理论。最后，在综合分析统计物理学理论——渗透理论之后，发现其作用过程与银行间风险传导具有很大的相似性，因此本文尝试利用渗透理论对银行间风险传导进行模拟，发现风险传导的规模不仅和银行白有资本的高低有关，而且和拆借数额，银行间联系方式等都有密切关系。