我国商业银行引入信用卡经过相当长的探索过程，信用卡业务进入发展周期中的萌芽时期。经过二十几年的培育，我国信用卡市场得到快速发展，成为商业银行发展最快、普及面最广的一项业务。由于处在信用卡业务发展的初级阶段，我国商业银行的盈利结构与美国等西方发达国家成熟市场相比存在明显缺陷，信用卡业务带来的收益在全部银行业务中占比低，收益结构不尽合理。如何在激烈的竞争环境中脱颖而出，争取优质客户，获取丰厚的业务收益，进而提高商业银行综合竞争实力，成为入世后我国商业银行亟待解决的重要问题。 　　本文分四章。第一章通过介绍信用卡的产生及发展演变历史，阐述信用卡是科技进步和生产力发展的必然趋势。第二章分析以美国为代表的西方发达国家商业银行信用卡业务的沿革及其盈利结构，揭示了成熟市场中信用卡业务的基本发展、盈利结构的构成和信用卡业务的损益模型。第三章阐述我国商业银行信用卡业务的发展情况及其盈利结构分析。通过国内外数据对比，揭示盈利结构的不尽合理之处。第四章结合笔者多年信用卡从业经验，提出进一步促进和改善我国商业银行信用卡业务盈利水平的几点策略。认为应通过中央银行宏观调控和监管政策、商业银行自身管理水平和信用卡外部环境建设等方面进行改进，多方合力，建立有效监管下和谐、有序的信用卡市场。