由于我国过去几十年实行的计划生育政策,当今的中国社会上独生子女家庭已经成为了一种很普遍的家庭结构。而关于独生子女家庭所独有的失独风险,在当今社会已经受到越来越多的关注。目前我国人民普遍因为传统思想“养儿防老”的影响,所以在老年人的多种养老途径中,依靠子女满足养老需求一直都占据着重要的地位。然而相对于普通家庭来说,独生子女家庭一旦发生失独风险,那么失独老人就会失去子女养老这一重要养老途径。从而比普通家庭面临着更大的养老风险。虽然我国目前拥有社会基本养老保险与对于失独家庭的扶助政策,但在社会基本养老保险与扶助政策的补贴水平对于失独老人的养老需求来说可谓“杯水车薪”。另外在我国老龄化加剧的社会现状下,社会基本养老保险与失独家庭辅助政策还会给政府财政带来越来越大的压力。所以为充分发挥商业养老保险对社会基本医疗保险的补充作用和保障作用,研究属于商业养老保险细分领域的失独家庭养老保险产品是十分必要的。本文首先对国内外学者的研究进行了阅读,阐述了我国失独家庭的界定方法与面临的养老困境。并分析了目前养老保险体系下,政府对失独家庭的扶助政策与社会基本医疗保险无法满足失独老人的养老需求。并根据对我国养老保险市场的现状进行分析,得出了商业失独家庭养老年金保险的开发必要性。然后根据针对养老风险的产品设计理念,对产品形态和产品条款进行了设计。之后通过对现有研究中类似产品的失独风险的衡量办法进行了分析,总结了其不足之处,并提出使用子女与父母的联合生存状态进行对失独风险进行衡量的办法,提高了衡量失独风险的准确性。最后通过所掌握的精算方法,通过均衡原理与合理的精算假设对失独家庭养老年金保险产品的保费进行了测算。并给出了失独家庭养老年金保险产品的风险管控建议与相应的推广策略。本文所设计的失独家庭养老年金保险产品具有费率低、竞争少的优点,是一种新型养老保险形式。该产品的出现填补了针对失独风险的养老保险市场的空缺,丰富了我国商业养老保险体系。也对我国商业养老保险的风险考虑作出新提示,扩展了养老保险产品的开发思路,从而推动我国商业养老保险的进步,缓解我国老龄化进程加速的压力与失独老人的养老压力。