国有商业银行是我国银行业的支柱,其兴衰成败直接关系着我国经济发展的走向和未来,正因为其地位是如此的重要,四大国有商业银行的改革问题正被全国上下所关注。本文就是从其中一个视角——道德风险来关注这场改革,希望能对我国银行业的改革尽绵薄之力。“道德风险”一词的含义就是:从事经济活动的人在最大化增进自身效用时做出的不利于他人的行动。本文中的道德风险问题指的是:与国有商业银行相关的道德风险,它既包括国有商业银行作为代理人给他人造成的道德风险,也包括对商业银行的经营带来不利影响的他人的道德风险。由于道德风险特别是银行业的道德风险在国内研究的时间还不长,因此本文首先从道德风险的词源含义谈起,并对国内外在相关领域的理论研究和银行业的实践做了回顾,这些内容安排在本文的第二章。本文第三章对我国国有商业银行相关的道德风险问题进行了比较系统和全面的描述,这些风险主要包括各级政府的道德风险、借款人的道德风险、监管者的道德风险、商业银行的道德风险以及商业银行内部由于委托—代理关系导致的道德风险等。本文第四章对前面提到的道德风险问题,主要运用博弈论和委托代理理论对这些道德风险形成的原因进行了分析。这些原因主要包括:全体人民作为初始委托人对商业银行的经营严重的监督不足;从初始委托人到最终代理人的委托代理链冗长,造成信息的严重失真和不对称;政府的隐性担保和“太大而不能倒” 的现实导致国有商业银行的严重道德风险;我国目前的信用环境下,借款人借款前的逆向选择和借款后的违约,都给国有商业银行带来严重的道德风险;内部控制和外部监管不力也是道德风险问题的重要原因。本文最后部分提出了一些针对性的措施和建议。这些措施和建议包括:对国有商业银行进行产权体制和组织结构的改革;进行机制设计,解决好各级经营管理人员的激励约束问题;建立存款保险制度,让政府的隐性担保显性化和制度化;完善信用体系建设,为银行的经营创造好的外部环境;加强内部控制和外部监管,形成对权利的监督和多方制衡机制。