小额贷款是指专向低收入阶层提供小额度的持续信贷服务的金融活动。它是以市场经济作为基本的运行环境,具有高利率有偿使用以及无抵押担保等性质的特殊形式的贷款。这里的低收入阶层包括低收入人口和微小企业。从政治经济学的角度分析,小额贷款理论主要基于以下两点:一是要相信穷人,挖掘穷人的潜力;二是视贷款为基本权利,穷人有权获得贷款。笔者所研究的商业银行中的小额贷款对象为中小企业。中小企业具有很大潜力,有权获得贷款。中小企业在当今经济生活中作用日益重要,伴随着企业的快速发展,“融资难”已经成为制约中小企业发展的瓶颈问题。在中小企业债务融资体系中,商业银行占有重要的位置,然而,在缺乏防范信用风险手段的条件下,银行面对风险的最简单和最直接的反应即是“惜贷”。构成这种现象的原因是多方面的。银行为中小企业提供贷款对银企都具有重要意义。但商业银行不是慈善家,如何在保障安全的情况下,解决中小企业融资问题是难点。银行小额贷款主要包括两个基本层次的含义:第一,为大量中小企业提供金融服务;第二,保证银行业自身的生存与发展。这两个方面既相互联系又相互矛盾。如何完善商业银行法律制度,解决中小企业的融资困难问题,是本文的研究重点所在。本文分为五个部分。第一章为绪论部分,简单介绍了本文的选题背景、国内外研究现状、研究方法等。第二章为小额贷款的概述部分。笔者阐述了小额贷款的概念、特点以及小额贷款在金融创新中的作用,笔者总结我国银行小额贷款的法律现状及存在的问题。第三章笔者分析了我国商业银行开展小额贷款业务的必要性与可行性。第四章介绍了国外银行小额贷款法律制度以及对我国的启示。第五章笔者提出如何完善我国商业银行法律体系,也是本文的创新之处。