银行是中小企业直接融资渠道之一,由于单个中小企业贷款金额小、笔数多、风险高而且中小企业自身地位的限制,使其从银行贷款出现了困难,影响中小企业贷款业务的拓展,直接阻碍了中小民营企业的健康成长。同时,银行缺乏对中小企业信用风险度量的专属方法和研究模型。本文的研究将从中小企业贷款难的问题出发,系统地介绍了信用风险评价方法的发展以及国内外针对中小企业信用风险度量模型。通过对国内外发展已比较成熟的信用风险模型的比较,选择适合我国中小企业信用风险度量的模型。在实证计量部分,将中小企业分为上市和未上市两种情况分别研究,对企业自身资信进行真实评价以公正实现贷款按风险进行决策,从而提高中小企业贷款的可能性和决策效率。针对已上市的中小企业,本文选择中小企业版股票作为样本数据进行KMV模型的计量。针对未上市的中小企业本文则通过介绍RiskCalc模型的原理和计算方法,来分析RiskCalc模型的适用性。经过实证分析,得出我国的已上市的中小企业违约风险和其资产规模、每股净资产和净资产收益率存在负相关关系,其中,资产规模和净资产收益率对中小企业的信用风险影响较大。为使金融机构更好地为中小企业提供金融支持,国家出台相关政策鼓励商业银行小企业贷款显得尤为必要,另外商业银行对小企业贷款监管应当差异化。用信用风险模型对企业贷款的信用风险评估必然是将来商业银行等金融机构改进的方向之一,而模型得以广泛运用需要有准确和健全的数据库作为基础,这也是进行建立信用风险管理体系的基础。