国债的种类繁多，按国债的券面形式可分为三大品种，即：无记名式（实物）国债、凭证式国债（储蓄国债）和记账式国债。其中无记名式国债已不多见，而后两者则为目前国债的主要形式。现主要介绍凭证式国债（储蓄国债）。
　　凭证式国债主要面向个人投资者发行。其发售和兑付是通过各大银行的储蓄网点、邮政储蓄部门的网点以及财政部门的国债服务部办理。其网点遍布全国城乡，能够最大限度满足群众购买、兑取需要。投资者购买凭证式国债，可在发行期间内持款到各网点填单交款，办理购买事宜。由发行点填制凭证式国债收款凭单，其内容包括购买日期、购买人姓名、购买券种、购买金额、证件号码等，填完后交购买者收妥。
　　办理手续与银行定期存款办理手续类似。凭证式国债以百元为起点整数发售，按面值购买。投资者购买凭证式国债后如需变现，可以到原购买网点提前兑取，提前兑取时，除偿还本金外，利息按实际持有天数及相应的利率档次计付，经办机构按兑取本金的千分之二收取手续费。对于提前兑取的凭证式国债，经办网点还可以二次卖出。
　　与储蓄相比，凭证式国债的主要特点是安全、方便、收益适中。具体说就是： 1.凭证式国债发售网点多，购买和兑取方便、手续简便； 2.可以记名挂失，持有的安全性较好； 3.利率比银行同期存款利率高l～2个百分点（但低于无记名式和记账式国债），提前兑取时按持有时间采取累进利率计息； 4.凭证式国债虽不能上市交易，但可提前兑取，变现灵活，地点就近，投资者如遇特殊需要，可以随时到原购买点兑取现金； 5.利息风险小，提前兑取按持有期限长短、取相应档次利率计息，各档次利率均高于或等于银行同期存款利率，没有定期储蓄存款提前支取只能按活期计息的风险； 6.没有市场风险，凭证式国债不能上市，提前兑取时的价格（本金和利息）不随市场利率的变动而变动，可以避免市场价格风险。
　　（交通银行江西省分行南昌抚河支行 师敏 邮编：330009）