摘 要: 贵阳市中小企业迅猛发展,对推动贵阳市社会经济发展起着举足轻重的作用。随着需求量的不断增大,融资困难已经成为制约贵阳市中小企业发展的瓶颈。主要是由于中小企业管理落后,财务信息透明度不高,过于依赖银行贷款,而自身缺乏有效的担保,造成银行往往将中小企业拒之门外。因此,贵阳市中小企业在今后发展中应该注重自身建设,拓宽融资渠道,建立健全企业信用制度和担保体系。
　　关键词: 贵阳市中小企业 融资难 对策
　　
　　一、贵阳市中小企业融资现状
　　2008年贵阳市中小企业占全市注册企业总数的99.8%,完成工业总产值占全市工业总产值的57.54%,完成税收占全市规模以上工业税收的16.8%,对推动贵阳市社会经济发展起着举足轻重的作用。但是由于生产成本上涨和回款困难,2009年贵阳市大多数中小企业感到资金的需求量大。这些企业在遇到资金困难时,首先想到的是向银行贷款,而接近一半的企业认为银行借款难度没有降低反而更加困难。通常中小企业只向一家银行申请过贷款;而企业提出的申请基本上在1个月内能得到银行回复的只占26%;被拒绝的在20%以上,其中因抵押担保问题而被拒绝的占多数;办理贷款额度在500万元以下的占了18%;贷款的平均期限一般在一年至三年的占39%;以房产或土地抵押等不动产作为抵押的占了61%;抵押率在50%以内的占29%。
　　二、贵阳市中小企业融资难的原因
　　(一)贵阳中小企业自身的原因
　　1.缺乏现代经营管理理念
　　随着企业的发展,创业初期使用的传统经营管理方式已经明显跟不上企业的发展步伐,目前贵阳部分中小企业仍存在着法人治理结构的不完善、经营管理能力不强、产品技术含量较低、企业抗风险能力弱等问题,缺乏可持续发展能力及竞争力,一定程度抑制了金融机构的放贷意愿。
　　2.财务信息透明度不高
　　贵阳许多中小企业缺乏有效的财务管理制度和财务信息公开制度,财务制度的不健全,企业信息透明度差,也给相关机构在审查时带来了相当大的困难;再加上中小企业的贷款额度又非常小,商业银行所能得到的贷款利差相应很少,就更不愿意耗费大量人力物力财力去调查中小企业的财务和信用状况,这直接导致中小企业很难得到信用贷款。
　　3.过于依赖银行贷款
　　企业在不同发展阶段所需要的资金支持是不一样的:在初始阶段筹措的资金一般来自个人、集体投资者和风险资金;当企业发展到一定规模时对外部融资的需求成为关键,但是目前受资本市场发展滞后的影响,中小企业无法从资本市场直接筹措急需的资金实现技术更新和产品开发,只能将筹集资金的主要来源锁定于银行贷款,从而提高银行信贷风险集中度,制约金融机构对中小企业的信贷支持力度。
　　(二)银行方面的原因
　　中小企业发展资金主要依靠自我积累,来自金融机构的信贷支持十分有限。特别是国有商业银行,实现转制后,作为市场主体和竞争主体的现代金融机构,经营原则确定为利润最大化,为规避金融风险,国有商业银行一律实施“大城市、大企业、大项目”战略,致使有限的信贷资金增量的70%—80%都投入到国有大型企业,中小企业所能得到的只是不到20%的信贷资金。各商业银行大规模撤消或合并基层网点,上收贷款权限,最大限度地压缩风险资产的比重,致使那些与中小企业资金供应相匹配的中小金融机构有责无权。
　　(三)担保体系运作模式的制约
　　中小企业由于本身的固定资产规模小,特别是拥有的可抵押品少,往往达不到金融机构所需要的有效抵押和担保的要求,而且中小企业很难找到相关担保企业。我国中小企业担保体系的运作模式同样制约着中小企业的融资。从当前我国商业性担保业务开展情况来看,商业性信用担保即对承担中小企业的融资担保业务的担保机构要承担100%的风险。而担保机构过多的反担保要求不仅使得担保机构不能帮助解决中小企业的贷款难问题,而且使得中小企业向担保机构提出的担保申请变得多余。
　　三、解决贵阳市中小企业融资问题的对策
　　(一)加强贵阳市中小企业自身建设
　　贵阳市中小企业数量多、规模小、资本技术密度低,处于小规模运转阶段。同时由于中小企业大多处在竞争很强的行业,总体盈利水平不高,这就限制了其通过融资渠道获得资金的能力。因此,要提高企业的盈利能力,必须加强企业治理能力,提高企业抗风险的能力,提高经营管理水平,完善内部控制制度,建立科学发展观,大力开展技术创新。
　　(二)拓宽直接融资渠道
　　贵阳市经济总量的一半来自中小企业,而且每年新增就业的85%和存量就业的75%由中小企业组成。因此要将中小企业发展好,依靠政府和几大国有银行的力量是远远不够的,还需要调动贵阳市民间资本的力量。从2009年8月第一笔业务启动以来,截至2009年11月初,贵阳市5家小额贷款公司已发放贷款16302万元,其中57%的资金直接借贷给了市内中小企业,这是贵阳市首次通过民间资本解决中小企业发展的资金障碍。
　　(三)建立健全贵阳市中小企业信用制度
　　建立中小企业信用服务体系是缓解中小企业融资难、促进中小企业发展的有效途径。为进一步改善和优化中小企业发展环境,切实解决中小企业发展过程中遇到的困难和问题,必须加强中小企业信用管理工作,加快中小企业信用社会化服务体系建设。大力推进中小企业的信用制度建设,信用等级评价体系、健全和完善中小企业信用信息征集,促进中小企业信用信息查询和服务的社会化。
　　(四)加快贵阳市中小企业担保体系建设
　　贵阳市的担保机构可吸收企业和私人资金,虽然没有给投资者分红,但应允许以其资助的资金扣减其所得税税金,当出资者出资金额超过利润的一定比例时,可以适当给予税收优惠。这样可以鼓励和支持企业法人、社会团体、自然人等出资组建中小企业信用担保机构,也可以利用税收和再担保政策鼓励民间机构对中小企业进行信用担保。
　　
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