【摘要】商业银行由于其地位、作用及所处的经济环境的特殊性，其在日常的经济活动中由于内外各种因素，必然会在经营活动中存在着大量的，不可避免的金融风险。在进入新的世纪以来，面对愈来愈激烈的内部与外部因素的竞争环境，如何全面提高商业银行自身的必要竞争力和抗风险能力已成为中国商业银行界必须共同面对和解决的首要关键性问题。
　　【关键词】金融风险 内在动因 外在动因 金融风险管理 体制改革
　　在现今的银行竞争中，商业银行面临着前所未有的、严峻的风险挑战。愈来愈激烈的内部竞争因素与外部环境因素的竞争，都使得商业银行不得不转变思想，提高商业银行本身的风险管理竞争力与抵抗风险的能力。如何使我国的商业银行在国际大环境的竞争中取得优势，银行金融改革是必由之路。
　　一、银行风险的内在动因
　　银行是追求盈利的企业，最大化利润是其最极目标。银行的金融收益与金融风险就像一对孪生兄弟一样，银行的金融风险伴随着银行的诞生而产生，伴随着银行金融业的发展壮大而不断扩大。风险就像是一颗毒瘤一样依附在银行金融经营的各种业务当中，在追求高额利润率的同时也必然意味着承担较高的风险率。利润率越高也就是意味发生风险的几率也就越大，收益与风险一直都是一起颠簸起伏的。
　　所以说金融风险的防范与控制是商业银行为追求利益的同时而不得不需要认真面对的、首要解决的关键性问题。因此，如何能在追求高的收益过程中更好的做好银行金融风险防范及控制，是银行的经营管理者不得不时时刻刻认真面对的事情。
　　入世以来中国银行金融业开放步伐加快以及银行金融业创新水平不断提高，使银行金融风险面不断的增多。使得中国银行的金融业务管理体制从旧的管理体制中不断推向新的管理体制。在这过程当中新体制还在不断修改与完善，而旧体制还存在缺陷与不足，中国银行金融业务所面临的风险也将会更加复杂。所以说居安思危、防患于未然，在实际行动上重视对银行业金融风险的分析、防范与控制，把金融风险发生的几率降到最低并控制在合理的范围内，才能使我国银行安全、健康的发展。
　　二、银行风险的外在动因
　　在現今的金融业群雄竞争当中，银行业的竞争焦点主要已经不是资产规模的竞争，而竞争的焦点已经转到银行金融风险管理与风险控制的竞争中来了。
　　我国在金融资本市场化的道路上起步的还是较晚，在今后的发展之路上那一家银行能在市场经济中把金融风险降到最小，谁就能在市场经济活动当中处于优势的位置。银行作为金融市场的重要组成机构，由于商业银行在经营金融业务时外部各种条件因素的变化，必然会给银行带来不可避免的金融风险。
　　不论是英国巴林银行事件、墨西哥金融危机，或者是亚洲金融风暴，还是在国内银行间的金融债务危机，从中可以看到金融风险危机给商业银行带来的破坏是如此之大。在经济生活中的商品价格、工资福利水平、利率的变化波动等要素的变化都会一一的给商业银行带来不确定的金融风险。我国这些年来在宏观金融政策的调整上加快了调整货币供应量、调整基准利率、改变外汇市场政策的频率；在国际上我国的商业银行加快了走向国际化的步伐、在国际的银行金融经营管理上国际经济环境风云难测、国际炒家频频出动加快了国际金融热钱的流动、银行金融外设机构所在国家的政治风险、战争风险等风险可能加大都给商业银行带来了许多不可预计的风险。
　　三、我国商业银行金融业务存在的风险问题
　　我国商业银行意识到风险管理的时间还是比较晚的。随着我国对银行的金融体制改革不断的加深，我国商业银行对风险管理有了更加深入的认识，但是就目前来说还是存在着许许多多的问题。从我国目前的金融情况以及改革开放的推进程度看来，我国的商业银行面临着以下相关的问题：
　　（一）法律法规体制管理还不完善
　　尽管《公司法》、《商业银行法》、《反垄断法》等有关的法律法规已经颁布并实施，但是金融犯罪案件以及银行操作不规范导致金融风险的事情屡发不断。犯罪分子通过走法律的间隙以及通过各种打擦边球的手段，给银行的金融安全造成冲击和经济的损失，尤其串通银行内部工作人员的原因导致的银行金融欺诈以及出现的银行盗窃案件，使得银行的资产遭受损失，这种风险在法律法规以及体制没有完善之前风险将会一直存在。
　　（二）银行资产质量较差，贷款难以追回
　　商业银行作为企业受到自身利益驱动或者是自我约束的内控机制的缺乏等内外原因，我国商业银行有相当的一部分表内资产已经变成了呆账或坏账，丧失了资金的原本流动性收益。在银行的贷款活动中由于银行的工作人员在审查的过程中不认真审查借款人的资料以及不能很好的判断借款人的还款能力，从而导致银行的贷款无法追回。
　　（三）利率以及汇率波动风险加大，市场不稳定因素增多
　　我国在金融改革中取得了一定的骄傲成果，金融市场已有一定的规模，银行已经开始市场化的运营通过各种方式筹集来的资金，在市场化的运营中银行有可能面临资金流动性问题以及支付风险的危机。中央银行根据资金融通在市场中的需求变化将会使用对利率调控的行政手段，改变利率在市场上变化的频率以及幅度来调节市场的资金需求，然而银行在这过程中所所需面临风险将进一步扩大。
　　以上众多问题的出现由许多方面的因素造成。一些是由于我国法律体制缺乏或不完善导致的，一些是由于商业银行内部的体制或者管理的不严格使得内部控制缺乏所致，还有一些是由于外部各种各样的客观因素所造成的。总而言之，商业银行的风险控制是重点，应该考虑多种监控因素来商讨建立合理的商业银行风险管理体系。
　　四、商业银行金融风险的处理办法
　　从现实情况看来处理银行金融风险的治本之策就是从根本上改变银行现在的组织管理架构，必须要从改革产权方面入手，着实推行银行的股份制改造，加快内部管理体制的改革创新，建立良好银行内部良好的体系架构。建立能在市场化中自由运营的公司化结构组织，银行资产所有者监督的权利与银行经营管理者的经营管理权分离，推进公司化的专业化管理体制建设。为了增强银行金融业务的经营绩效，要大力的引进市场的竞争机制，让市场决定银行内部体制改革的成败，用市场来打破国有银行在中国银行业中的垄断地位，构建一个竞争充分的金融市场。实现银行金融风险管理的治理架构有序、健康发展。
　　再一方面银行要进行混业经营改革，不同的混业经营业务都有他们各自的风险特点，所涉及到的风险大小以及风险种类都会不尽相同。依据对美国银行相关的研究表明了银行通过子公司经营证券业务或保险业务所要承受的风险都要小于传统商业银行业务，并且其利润率都明显要高于经营传统的银行业务。银行进行混业经营改革有助于银行自身资产的证券化，更有利于银行增强竞争力以及分散风险；而银行混业经营其他业务增加了银行的业务范畴，利用自身建立的保险子公司来降低商业银行本身的经营风险，同时也进一步降低了对传统银行业务的依赖。
　　其次要加强中国人民银行的独立性建设，利用银监会加强商业银行的金融风险监管力度。通过修订、完善相关的法律法规以及加强政策的协调，建立及时顺畅有效的监管协作系统。此外要进一步完善中央银行与各监管机构间的信息共享制度、建立宏观金融风险监控、预警系统实现有效的金融监管合作，切实维护国家金融安全。
　　参考文献
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　　[4]周晓强.中国金融.加强人民银行金融监管职能.2013年第6期.
　　作者简介：何金清（1991-），男，广东云浮人，本科学历，金融专业，研究方向：金融风险。