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【摘要】利率风险是商业银行面临的几大主要风险之一，利率风险管理理论的不断更新和完善都是对国际银行业的巨大挑战。本文分析利率风险管理的现状，就具体的应对措施来对商业银行的利率风险管理进行探讨。
【关键词】商业银行 利率 管理
随着我国利率市场的不断发展，市场利率的波动幅度越来越大，利率风险逐渐变为我国商业银行面临的主要风险。在利率市场化的大环境下，它在给商业银行带来更多的自主权促进企业不断的挖掘自身潜力以应对越来越激烈的竞争的同时，也为金融市场带来了很多的风险，增加了我国商业银行利率风险管理的难度。要提高商业银行利率风险的管理就要充分认识到我国利率风险管理的现状，才能够做到有针对性的解决问题。
一、商业银行利率风险管理的现状
1.利率风险管理观念滞后
我国商业银行的利率长期受到管制，所以商业银行对于利率波动的敏感度相对偏低，对利率风险的认识也还不够，虽然现在银行的竞争已经逐渐从产品竞争转为价格竞争，但是由于金融商品定价涉及多方面的因素，所以现在我国银行企业在深层次管理方面还比较欠缺。很多人都认为我国的利率市场化才刚刚起步，觉得利率市场化的影响和国家利率体制的改革的进程都不会太快。
2.缺乏完备高效的利率管理机构
目前很多的商业银行都没有专业的利率风险管理部门，在利率风险的定位、利率变动的预测、金融商品的定价上面都没有严格的审核和决策程序。利率的确定和执行主体错位，基准利率应当由商业银行的利率决策部门来统一制定，金融产品则应当由各个部门根据各部门的实际情况来制定利率，但是目前大部分商业银行的利率都统一由计划处或者财务处来制定。重大决策因素缺失，商业银行对于定价需要考虑的因素、遵循的原则、具体操作手段等都欠缺深入的了解，无法制定出合理的金融产品价格。
3.商业银行在利率风险的管理方面处于被动状态
长期的利率管制导致我国商业银行只能持有具有浮动利率的中长期贷款，无法持有具有浮动利率的中长存款，所以在规避和消除利率风险方面，银行不能采用负债结构调整和负债利率这些手段。尽管贷款利率已经可以浮动，各个商业银行也有了一定利率自主权，但是在具体的竞争机制还未到成熟的时候，国有银行在竞争中处于垄断地位，一般的中小型企业很难在市场中立足。
二、完善我国商业银行利率风险管理的具体策略
1.强化商业银行的内部控制机制
目前我国商业银行的利率风险管理观念还较为薄弱，业务发展和内部控制间还不是很协调，各个部门间的分工不是很明确，银行在一开始从事业务时就存在着很大的风险。加强商业银行的内部控制的建设主要从下面几点入手：首先，商业银行内部的各个部门应当进行有效的重组，要建立起完善的法人代表机构，对各个部门的权利和职责进行明确的分工；再次，要建立起严格的监督管理规章条例，对人为造成的风险要进行责任追究和处罚，对于工作优秀的人员也应当进行适当的奖励；最后，拓宽业务监管渠道，对外币业务、境外机构都要加大监管力度，消除因远距离而导致的监管漏洞。
2.运用衍生工具加强风险管理
首先，可以尝试各个银行之间或者一个银行内各不同机构之间的利率转换，商业银行可以选择具有不同优势或者具有不同利率方向的同行进行利率交换，以达到取长补短，平衡各大金融机构发展的目的，银行内部可以通过资金市场来开展利率交换，在不增加银行整体风险的基础上实现银行整体收益的增加；再次，要合理使用利率期货来降低利率风险，利率期货是一种标准的场内交易合约，在我国金融市场内还没有一种金融工具能够通过与利率风险的对冲来降低利率风险得时候，利率期货就是一个很好的选择；最后，可以尝试商业银行间的远期利率协议和银行内部各机构间的远期利率协议，在银行间远期利率协议可以有效的平衡利率风险，提高整个金融市场的实力。
三、总结
中国的利率市场化改革在不断的推行中，一方面它促进了商业银行间的良性竞争，为了提高自身的竞争力，各个企业都会采取相关的措施来充分的挖掘自身的潜力，提高自身的管理水平。在另一方面它带来的是更多的风险：首先，现在随着利率的市场化，各个商业银行有了利率自主权，他们的竞争也变成了利率水平的竞争；其次，银行间激烈的竞争导致了存款贷款的利差不断的缩小，存款利率相比利率市场化以前有大幅度的提高，银行筹资变得很困难，而贷款利率相对以前则有下降，如此大的落差使商业银行的赢利机会大大降低；再次，金融产品的定价标准变得相当的复杂，以前商业银行的竞争主要是在产品上的竞争，现在是在价格上的竞争，商品的定价就要考虑到多方面的因素。这些变化对商业银行的利率风险管理都有很大的挑战，我们必须要认识到中国利率风险管理的现状，并结合实际的问题采取有效的手段来提高国内的利率风险管理能力。
参考文献
[1]赵同章.我国商业银行利率风险管理探讨[J].金融理论与实践.2005（2）.
[2]高辉.中国商业银行利率风险管理存在问题及对策研究[J].中国期货公司研究所.
作者简介：熊朝旭（1978-），男，江西广播电视大学，研究方向：货币银行； 祝维亮（1979-），男，江西广播电视大学，研究方向：市场营销，产业转移。
【关键词】商业银行 利率 管理
随着我国利率市场的不断发展，市场利率的波动幅度越来越大，利率风险逐渐变为我国商业银行面临的主要风险。在利率市场化的大环境下，它在给商业银行带来更多的自主权促进企业不断的挖掘自身潜力以应对越来越激烈的竞争的同时，也为金融市场带来了很多的风险，增加了我国商业银行利率风险管理的难度。要提高商业银行利率风险的管理就要充分认识到我国利率风险管理的现状，才能够做到有针对性的解决问题。
一、商业银行利率风险管理的现状
1.利率风险管理观念滞后
我国商业银行的利率长期受到管制，所以商业银行对于利率波动的敏感度相对偏低，对利率风险的认识也还不够，虽然现在银行的竞争已经逐渐从产品竞争转为价格竞争，但是由于金融商品定价涉及多方面的因素，所以现在我国银行企业在深层次管理方面还比较欠缺。很多人都认为我国的利率市场化才刚刚起步，觉得利率市场化的影响和国家利率体制的改革的进程都不会太快。
2.缺乏完备高效的利率管理机构
目前很多的商业银行都没有专业的利率风险管理部门，在利率风险的定位、利率变动的预测、金融商品的定价上面都没有严格的审核和决策程序。利率的确定和执行主体错位，基准利率应当由商业银行的利率决策部门来统一制定，金融产品则应当由各个部门根据各部门的实际情况来制定利率，但是目前大部分商业银行的利率都统一由计划处或者财务处来制定。重大决策因素缺失，商业银行对于定价需要考虑的因素、遵循的原则、具体操作手段等都欠缺深入的了解，无法制定出合理的金融产品价格。
3.商业银行在利率风险的管理方面处于被动状态
长期的利率管制导致我国商业银行只能持有具有浮动利率的中长期贷款，无法持有具有浮动利率的中长存款，所以在规避和消除利率风险方面，银行不能采用负债结构调整和负债利率这些手段。尽管贷款利率已经可以浮动，各个商业银行也有了一定利率自主权，但是在具体的竞争机制还未到成熟的时候，国有银行在竞争中处于垄断地位，一般的中小型企业很难在市场中立足。
二、完善我国商业银行利率风险管理的具体策略
1.强化商业银行的内部控制机制
目前我国商业银行的利率风险管理观念还较为薄弱，业务发展和内部控制间还不是很协调，各个部门间的分工不是很明确，银行在一开始从事业务时就存在着很大的风险。加强商业银行的内部控制的建设主要从下面几点入手：首先，商业银行内部的各个部门应当进行有效的重组，要建立起完善的法人代表机构，对各个部门的权利和职责进行明确的分工；再次，要建立起严格的监督管理规章条例，对人为造成的风险要进行责任追究和处罚，对于工作优秀的人员也应当进行适当的奖励；最后，拓宽业务监管渠道，对外币业务、境外机构都要加大监管力度，消除因远距离而导致的监管漏洞。
2.运用衍生工具加强风险管理
首先，可以尝试各个银行之间或者一个银行内各不同机构之间的利率转换，商业银行可以选择具有不同优势或者具有不同利率方向的同行进行利率交换，以达到取长补短，平衡各大金融机构发展的目的，银行内部可以通过资金市场来开展利率交换，在不增加银行整体风险的基础上实现银行整体收益的增加；再次，要合理使用利率期货来降低利率风险，利率期货是一种标准的场内交易合约，在我国金融市场内还没有一种金融工具能够通过与利率风险的对冲来降低利率风险得时候，利率期货就是一个很好的选择；最后，可以尝试商业银行间的远期利率协议和银行内部各机构间的远期利率协议，在银行间远期利率协议可以有效的平衡利率风险，提高整个金融市场的实力。
三、总结
中国的利率市场化改革在不断的推行中，一方面它促进了商业银行间的良性竞争，为了提高自身的竞争力，各个企业都会采取相关的措施来充分的挖掘自身的潜力，提高自身的管理水平。在另一方面它带来的是更多的风险：首先，现在随着利率的市场化，各个商业银行有了利率自主权，他们的竞争也变成了利率水平的竞争；其次，银行间激烈的竞争导致了存款贷款的利差不断的缩小，存款利率相比利率市场化以前有大幅度的提高，银行筹资变得很困难，而贷款利率相对以前则有下降，如此大的落差使商业银行的赢利机会大大降低；再次，金融产品的定价标准变得相当的复杂，以前商业银行的竞争主要是在产品上的竞争，现在是在价格上的竞争，商品的定价就要考虑到多方面的因素。这些变化对商业银行的利率风险管理都有很大的挑战，我们必须要认识到中国利率风险管理的现状，并结合实际的问题采取有效的手段来提高国内的利率风险管理能力。
参考文献
[1]赵同章.我国商业银行利率风险管理探讨[J].金融理论与实践.2005（2）.
[2]高辉.中国商业银行利率风险管理存在问题及对策研究[J].中国期货公司研究所.
作者简介：熊朝旭（1978-），男，江西广播电视大学，研究方向：货币银行； 祝维亮（1979-），男，江西广播电视大学，研究方向：市场营销，产业转移。