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实体经济的健康发展、经济增长方式的良好转变、社会经济繁荣稳定是经济社会科学发展、持续发展和跨越发展的重要保障。改革开放初期，金融机构为乡镇企业“开疆拓土”提供了持续的信贷支持，使乡镇企业发展成为我国工业的新生力量，极大的推动了工业化和城市化发展。近十年来，禄劝金融机构坚持科学发展的指导思想，突出小企业金融业务在金融发展中的战略地位，强化“无大不强，无小不稳”的经营思想，推动了禄劝小微企业健康、持续、长足的发展。
一、金融机构对小微企业的经营战略
根据银监会“六项机制”建设和“四单”管理的要求，农业银行不断完善小企业金融业务动作机制，制定了单独的小企业信贷业务管理制度、信用评级规则、风险定价方法、业务考核指标，进一步提升了小企业金融业务的专业管理水平。积极推广小企业信贷业务的“一站式”审批模式，采取标准化、网络化和批量化的动作方式，缩短了小企业信贷业务运作流程，大大提高了小企业贷款审批效率，切实保证了小企业客户“进得来、贷得来、贷得到、贷得快、贷得好”。
目前，农行扶持的县域小企业涵盖了为大企业配套型小企业、产业集群优势型小企业、专业化经营的特色型小企业、拥有核心技术的科技型小企业、国家政策支持的环保型小企业以及开发能力较强的资源型小企业等多种类型。
农村信用社按照银监会“两个不低于”即小微企业贷款增速不低于全部贷款平均增速，增量不低于上年同期水平的要求，加大了对单户授信总额500万元以下小微企业的信贷支持。同时，不断创新金融产品和服务，积极开办劳动密集型小企业贷款、小企业保证担保贷款、林权抵押贷款、“贷免扶补”创业小额贷款等信贷产品；加强与担保机构合作，为小企业融资提供担保；每年与小企业举行一次座谈会；实施优惠贷款利率等措施有效的支持了小微企业融资难的问题。
二、禄劝农行、农村信用社对小微企业支持现状
截至2012年9月未，农行禄劝支行县域小企业客户11户，贷款余额15，580万元，占农行法人客户数的68.75%，小微企业贷款（含个体户）14户，贷款余额2，424万元，县域小企业、小微企业贷款占全行贷款比率15.58%。
农村信用社9月末支持小型企业71户，贷款余额57，802万元；支持微型企业35户，贷款余额16，080万元，其中单户授信总额500万元以下的小微企业贷款6，540万元；支持劳动密集型小企业15户，贷款余额3，000万元。支持个体工商户9955户，贷款余额73，632万元，其中“贷免扶补”小额创业促就业916户，贷款余额4，269万元。
三、金融机构对小微企业贷款存在的风险及问题、小微企业贷款存在的困难和难题
（一）从金融机构层面分析
1.小微企业贷款担保资源缺乏影响了企业的融资。少数企业所在的乡镇经济欠发达，企业总量小，其资产主要是厂房和机器设备，这类企业就面临着担保难的问题。一方面这类企业一般只能用企业的房产和机器设备作抵押，而这些机器设备抵押根据抵押率只有20%，達不到融资需求；如果通过担保公司担保融资，担保公司必需提供反担保，无疑提高了企业融资担保的门槛，有些时候企业为了得到贷款就要找多个自然人给予保证，因此，降低了小微企业的融资能力，制约银行业对小微企业的信贷投入。
2.小微企业经营规模大小不一，需求差异化成度高，缺少适应微企业客户的信贷产品，小微企业经营比较活跃，但经营规模大小不一，经营规范化程度不高，融资需求也呈多样化。而农业银行、信用社目前的主流信贷产品多源于中小型企业金融服务模式，虽然对企业信贷流程和产品进行了改造，但离小微企业客户的需求仍有距离。
3.小微企业金融队伍建设需加强。一是小微企业客户经理队伍人员不足；二是企业客户经理的业务素质有待提高，随着社会的不断发展，新技术的推广运用，新项目不断产生，新企业不断上马，这给信贷人员的贷前调查、分析提出了新的理论及要求，要求信贷人员既要懂市场分析、又要会财务分析；既要掌握企业的经营情况，又要预测企业的市场行情。
（二）从小微企业自身层面分析
1.经营规模小，市场反应快，抗风险能力弱。小微企业资产规模小，销售收入少，资金实力弱。据调查，在我县一些小微企业少的一年也只有几拾万，因此具有船小掉头快，市场反应能力快的特点。一方面能使企业迅速抓住市场机会调整经营策略；另一方面小微企业也容易受到宏观调控形势、行业周期，单一客户订单影响。小微企业存在账务弹性小，在经济下行、市场衰退期很容易陷入危机。
2.信息不对称问题突出，受企业主个人影响大。小微企业大部分由个人或家族创建，其经营风格受企业主主观影响明显，多数企业未建立现代企业内部治理结构或有名无实，大量经营决策根据企业主的主观判断作出，缺乏足够的客观性。另外小微企业的财务制度不健全，多数企业存在业务收支都是实收实付，缺乏必要的第三方监督，报表数据反映信息不准确，而银行方面由于小微企业征信平台构建不完善，难以得到全面完整的信用信息，对小微企业信贷资金使用监督困难，影响了银行业对小微企业的资金投入。
3.小微企业数量多，资金需求呈现量少、紧急、频繁的特点。我县小微企业数量不少，根据工商部门的注册情况，2012年9月未有小微企业1800家左右。这么众多的小微企业一方面为金融机构提供了良好的客户基础，但另一方面也金融机构经营管理、风险防控提出了重大的挑战。小微企业贷款往往金融较少，但时间要求非常紧迫，且在日后的业务中又经常频繁地发生，而金融机构现在的信贷业务流程、管理体系、及授权环节相对复杂，信贷业务的成本时间相对较大，难以满足小微企业客户的需求。
四、对策建议
根据我县小微企业的发展现状，金融机构要把当前宏观调控作为推动转型发展的机遇，练好内功，加快产业结构调整和经济发展方式转变，推动经济增长从要素驱动向创新驱动转变，从粗放发展向集约发展转变。
第一，转变思想观念，提高对支持小微企业发展的认识。小微企业在国民经济发展中有着重要的地位。金融机构应立足县情，把支持我县小微企业发展促进县域经济与服务“三农”紧密地联系在一起来，加强对小微企业的金融服务，提高支持力度，促进我县小微企业稳步发展。
第二，改进服务方式，提升小微企业服务质量。一是开展各种形式的小微企业与金融机构合作，加强银企沟通，推动金融机构与担保机构建立互利合作、风险分担机制。二是完善小微企业信息资料库。以“走千家、访万户、共成长”活动为契机，在对小微企业进行全面走访调查的基础上，进一步完善小微企业信息资料库，为小微企业提供金融服务提供方便；三是主动探索小微企业贷款的品种创新，根据小微企业规模小总量小的特点，在现有贷款品种的基础上，积极开发适合小微企业需求的金融服务产品。逐步建立起我县小微企业融资的多品种、多方式、多结构的立体化融资平台，为小微企业提供高效优质的服务。
第三，监管部门要切实落实“三法一指引”，完善小微企业贷款六项机制建设。结合禄劝实际，修订小微企业贷款管理实施细则，明确监管向导，细化落实要求，不断强化制度创新，推动银行业产品和服务创新，通过专项督导和现场检查，查看小微企业是否有独立的贷款计划、有无区别于大企业的信贷评审体系，有无产品创新研发机制，有无尽职免责制度办法和激励约束机制等，形成定期评估和考核通报机制，有效杜绝风险。
第四，政府应加大财政扶持力度，增强企业发展信心。一是依法运用财政扶持手段，确保财政对小微企业投入逐年增加，对小微企业专项资金做出明确规定。完善财政资金使用方式，变分散使用为集中使用，提高财政资金使用效应。发挥财政资金引导作用，充分运用税收优惠、缓征或先征后返等方式对小微企业进行间接扶持。二是加大小微企业贷款风险补偿支持力度，进一步扩大小微企业贷款风险补偿资金规模，鼓励各金融机构服务小微企业资金投入。三是完善小微企业信用担保机构风险补偿政策，组建再担保机构，提高小微企业贷款担保风险补偿资金规模，重点服务小微企业贷款担保业绩突出的规范型担保机构进行风险补偿。
人民银行禄劝县支行课题组成员：刘德伟 张吉全 张大跃
一、金融机构对小微企业的经营战略
根据银监会“六项机制”建设和“四单”管理的要求，农业银行不断完善小企业金融业务动作机制，制定了单独的小企业信贷业务管理制度、信用评级规则、风险定价方法、业务考核指标，进一步提升了小企业金融业务的专业管理水平。积极推广小企业信贷业务的“一站式”审批模式，采取标准化、网络化和批量化的动作方式，缩短了小企业信贷业务运作流程，大大提高了小企业贷款审批效率，切实保证了小企业客户“进得来、贷得来、贷得到、贷得快、贷得好”。
目前，农行扶持的县域小企业涵盖了为大企业配套型小企业、产业集群优势型小企业、专业化经营的特色型小企业、拥有核心技术的科技型小企业、国家政策支持的环保型小企业以及开发能力较强的资源型小企业等多种类型。
农村信用社按照银监会“两个不低于”即小微企业贷款增速不低于全部贷款平均增速，增量不低于上年同期水平的要求，加大了对单户授信总额500万元以下小微企业的信贷支持。同时，不断创新金融产品和服务，积极开办劳动密集型小企业贷款、小企业保证担保贷款、林权抵押贷款、“贷免扶补”创业小额贷款等信贷产品；加强与担保机构合作，为小企业融资提供担保；每年与小企业举行一次座谈会；实施优惠贷款利率等措施有效的支持了小微企业融资难的问题。
二、禄劝农行、农村信用社对小微企业支持现状
截至2012年9月未，农行禄劝支行县域小企业客户11户，贷款余额15，580万元，占农行法人客户数的68.75%，小微企业贷款（含个体户）14户，贷款余额2，424万元，县域小企业、小微企业贷款占全行贷款比率15.58%。
农村信用社9月末支持小型企业71户，贷款余额57，802万元；支持微型企业35户，贷款余额16，080万元，其中单户授信总额500万元以下的小微企业贷款6，540万元；支持劳动密集型小企业15户，贷款余额3，000万元。支持个体工商户9955户，贷款余额73，632万元，其中“贷免扶补”小额创业促就业916户，贷款余额4，269万元。
三、金融机构对小微企业贷款存在的风险及问题、小微企业贷款存在的困难和难题
（一）从金融机构层面分析
1.小微企业贷款担保资源缺乏影响了企业的融资。少数企业所在的乡镇经济欠发达，企业总量小，其资产主要是厂房和机器设备，这类企业就面临着担保难的问题。一方面这类企业一般只能用企业的房产和机器设备作抵押，而这些机器设备抵押根据抵押率只有20%，達不到融资需求；如果通过担保公司担保融资，担保公司必需提供反担保，无疑提高了企业融资担保的门槛，有些时候企业为了得到贷款就要找多个自然人给予保证，因此，降低了小微企业的融资能力，制约银行业对小微企业的信贷投入。
2.小微企业经营规模大小不一，需求差异化成度高，缺少适应微企业客户的信贷产品，小微企业经营比较活跃，但经营规模大小不一，经营规范化程度不高，融资需求也呈多样化。而农业银行、信用社目前的主流信贷产品多源于中小型企业金融服务模式，虽然对企业信贷流程和产品进行了改造，但离小微企业客户的需求仍有距离。
3.小微企业金融队伍建设需加强。一是小微企业客户经理队伍人员不足；二是企业客户经理的业务素质有待提高，随着社会的不断发展，新技术的推广运用，新项目不断产生，新企业不断上马，这给信贷人员的贷前调查、分析提出了新的理论及要求，要求信贷人员既要懂市场分析、又要会财务分析；既要掌握企业的经营情况，又要预测企业的市场行情。
（二）从小微企业自身层面分析
1.经营规模小，市场反应快，抗风险能力弱。小微企业资产规模小，销售收入少，资金实力弱。据调查，在我县一些小微企业少的一年也只有几拾万，因此具有船小掉头快，市场反应能力快的特点。一方面能使企业迅速抓住市场机会调整经营策略；另一方面小微企业也容易受到宏观调控形势、行业周期，单一客户订单影响。小微企业存在账务弹性小，在经济下行、市场衰退期很容易陷入危机。
2.信息不对称问题突出，受企业主个人影响大。小微企业大部分由个人或家族创建，其经营风格受企业主主观影响明显，多数企业未建立现代企业内部治理结构或有名无实，大量经营决策根据企业主的主观判断作出，缺乏足够的客观性。另外小微企业的财务制度不健全，多数企业存在业务收支都是实收实付，缺乏必要的第三方监督，报表数据反映信息不准确，而银行方面由于小微企业征信平台构建不完善，难以得到全面完整的信用信息，对小微企业信贷资金使用监督困难，影响了银行业对小微企业的资金投入。
3.小微企业数量多，资金需求呈现量少、紧急、频繁的特点。我县小微企业数量不少，根据工商部门的注册情况，2012年9月未有小微企业1800家左右。这么众多的小微企业一方面为金融机构提供了良好的客户基础，但另一方面也金融机构经营管理、风险防控提出了重大的挑战。小微企业贷款往往金融较少，但时间要求非常紧迫，且在日后的业务中又经常频繁地发生，而金融机构现在的信贷业务流程、管理体系、及授权环节相对复杂，信贷业务的成本时间相对较大，难以满足小微企业客户的需求。
四、对策建议
根据我县小微企业的发展现状，金融机构要把当前宏观调控作为推动转型发展的机遇，练好内功，加快产业结构调整和经济发展方式转变，推动经济增长从要素驱动向创新驱动转变，从粗放发展向集约发展转变。
第一，转变思想观念，提高对支持小微企业发展的认识。小微企业在国民经济发展中有着重要的地位。金融机构应立足县情，把支持我县小微企业发展促进县域经济与服务“三农”紧密地联系在一起来，加强对小微企业的金融服务，提高支持力度，促进我县小微企业稳步发展。
第二，改进服务方式，提升小微企业服务质量。一是开展各种形式的小微企业与金融机构合作，加强银企沟通，推动金融机构与担保机构建立互利合作、风险分担机制。二是完善小微企业信息资料库。以“走千家、访万户、共成长”活动为契机，在对小微企业进行全面走访调查的基础上，进一步完善小微企业信息资料库，为小微企业提供金融服务提供方便；三是主动探索小微企业贷款的品种创新，根据小微企业规模小总量小的特点，在现有贷款品种的基础上，积极开发适合小微企业需求的金融服务产品。逐步建立起我县小微企业融资的多品种、多方式、多结构的立体化融资平台，为小微企业提供高效优质的服务。
第三，监管部门要切实落实“三法一指引”，完善小微企业贷款六项机制建设。结合禄劝实际，修订小微企业贷款管理实施细则，明确监管向导，细化落实要求，不断强化制度创新，推动银行业产品和服务创新，通过专项督导和现场检查，查看小微企业是否有独立的贷款计划、有无区别于大企业的信贷评审体系，有无产品创新研发机制，有无尽职免责制度办法和激励约束机制等，形成定期评估和考核通报机制，有效杜绝风险。
第四，政府应加大财政扶持力度，增强企业发展信心。一是依法运用财政扶持手段，确保财政对小微企业投入逐年增加，对小微企业专项资金做出明确规定。完善财政资金使用方式，变分散使用为集中使用，提高财政资金使用效应。发挥财政资金引导作用，充分运用税收优惠、缓征或先征后返等方式对小微企业进行间接扶持。二是加大小微企业贷款风险补偿支持力度，进一步扩大小微企业贷款风险补偿资金规模，鼓励各金融机构服务小微企业资金投入。三是完善小微企业信用担保机构风险补偿政策，组建再担保机构，提高小微企业贷款担保风险补偿资金规模，重点服务小微企业贷款担保业绩突出的规范型担保机构进行风险补偿。
人民银行禄劝县支行课题组成员：刘德伟 张吉全 张大跃