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提要：退休金多少与社保缴费基数、年限和退休年龄有关，延迟退休能显著提高养老金替代率，收入越高，退休前后的收入落差越大。
要想打造完美的退休规划，首先我们要了解一下退休的时候，自己能领多少退休金。由于每个人的收入不同，社保缴费的基数和年限不一样，退休年龄也有一定的差异，退休金的水平自然不会相同。只有大致了解了自己的退休金情况，才能知道养老金的缺口有多大，并根据资金缺口制订相应的理财规划，以实现完美退休的目标。
退休金如何计算
退休金主要包含2个部分，基本养老金和个人账户养老金。基本养老金的计算比较复杂，先要计算本人平均缴费系数，也就是每一年缴费的基数与当年社会平均工资的比值，将所有缴费年限的比值取平均值，就得到了该职工的平均缴费系数。有了这个系数，加上累计的缴费年限，我们就可以计算该职工的基本养老金，公式如下：
基本养老金=上年度社会平均工资×（1+本人平均缴费系数）÷2×累计缴费年限×1%
个人养老金计算起来比较简单，公式如下：
个人养老金=个人账户余额/计发月数
个人账户余额是由每月缴纳的养老金以及养老金账户利息构成的。每月缴纳的养老金为个人上年度平均工资的8%，利息则是由国家公布的。过去几年，养老金账户的记账利率还是蛮高的，从2016年～2020年利率分别为8.31%、7.12%、8.29%、7.61%和6.04%，均高于6%。
计发月数与退休年龄有关，退休年龄越大，计发月数越少，相应的个人养老金水平就越高。如50岁退休，计发月数为195月;55岁退休，计发月数为170月;60岁退休，计发月数为139月;将来如果延长退休年龄到65岁，则计发月数将减少到101月（参见表1）。
普通人的退休金有多少
看了上面的公式，大多数人可能还是一头雾水，下面我们就来看一个具体的例子，计算一下普通人的退休金有多少。
所谓的普通人，就是拿社会平均工资的人。以上海为例，2020年上海的社保缴费基数为9339元，这个数字是根据2019年上海地区的平均工资计算出来的（见表2）。由于社保基数的调整周期为每年7月，所以我们还不知道今年的社保缴费基数，也就是去年的平均工资。
从过去20多年的情况看，社保缴费基数始终在上涨，涨幅还不低。当然，近几年有所放缓，未来平均涨幅应该能维持在5%左右。如果国家政策不改变，个人的缴费比例就是8%。
如果一位25岁的年轻人，2020年开始在上海工作，每年都是拿到社会平均工资，他（她）的平均缴费系数就是1，基本养老金等于上年度社会平均工资×缴费年限×1%。工资的涨幅为5%，与社会平均工资的涨幅相同。个人账户记账利率按6%计算，我们来计算一下他在不同年龄退休时，可以拿到的退休金数量。
根据这样的假设，当2025年，他（她）年满50岁的时候，月收入将达到30119元，缴费的年限为25年，他（她）的基本养老金为社会平均工资的25%，约为7530元。此时他（她）个人账户累计的金额约为811835元，按195个月计发，每月可以领取个人养老金4163元，两项合计共计11693元，不到退休前收入的四成，养老金替代率较低，需要退休前准备较多的养老金，或退休后再找一份工作，才能维持原有的生活水准。
如果是55岁退休，退休前的月收入将增加到38441元，由于多繳了5年社保，缴费年限增加到30年，基本养老金增加到社会平均工资的30%，为11532元。此时，个人账户余额增加到1274481元，计发月数降低到170月，个人养老金为7497元，养老金合计为19029元，差不多是退休前收入的一半，养老金替代率依然不足。
如果是60岁退休，退休前的月收入将增加到49061元，基本养老金增加到社会平均工资的35%，为17171元。个人账户余额增加到1945565元，计发月数降低到139月，个人养老金为13997元，养老金合计为31168元，为退休前收入的63.5%，距离80%的替代率差距不是很大。
如果延迟退休政策出台，他（她）要延迟到65岁退休，退休前他的月工资将达62616元，缴费年限增加到40年，基本养老金为25046元。个人账户余额累计到2909939元，计发月数降低到101月，个人养老金为28811元，养老金合计为53857元，是退休前收入的87%。考虑到退休金免税、免“四金”等因素，实际到手的收入将高于退休前。
低收入人群退休金替代率高
根据国家的规定，养老金缴费基数的下限是社会平均工资的60%，哪怕收入低于社会平均工资的60%，也要按此标准缴纳。对于低收入群体来说，他们的平均缴费系数为0.6，基础养老金等于上年度社会平均工资×0.8×缴费年限×1%。
仍套用上面的例子，如果50岁退休，退休前收入18071元，养老金合计8522元，替代率为47%。如果是65岁退休，退休前收入为37570元，养老金合计37324元，替代率接近100%。虽然说低收入人群的绝对收入还是不如普通收入人群，但从养老金替代率的角度看，低收入人群的替代率更高。
高收入人群更需要多积攒养老金
和低收入人群刚好相反，高收入人群的养老金替代率要低不少，需要积攒更多的养老金，才能不让自己的生活水准在退休后降低。
根据国家的规定，养老金缴费基数的上限是社会平均工资的300%，收入超过社会平均工资300%的人，他的平均缴费系数是3，基本养老金为上年度社会平均工资×2×缴费年限×1%。
同样，我们再套用上面的例子，如果一个人的收入是社会平均工资的300%，50岁退休，退休前收入为90357元，能够拿到的退休金合计为27549元，仅为退休前收入的三成，这个收入落差还是相当大的。即便是延迟退休到65岁，替代率依然达不到八成。
对于收入更高的人来说，由于缴费有上限，退休金是封顶的，替代率将更低。
要想打造完美的退休规划，首先我们要了解一下退休的时候，自己能领多少退休金。由于每个人的收入不同，社保缴费的基数和年限不一样，退休年龄也有一定的差异，退休金的水平自然不会相同。只有大致了解了自己的退休金情况，才能知道养老金的缺口有多大，并根据资金缺口制订相应的理财规划，以实现完美退休的目标。
退休金如何计算
退休金主要包含2个部分，基本养老金和个人账户养老金。基本养老金的计算比较复杂，先要计算本人平均缴费系数，也就是每一年缴费的基数与当年社会平均工资的比值，将所有缴费年限的比值取平均值，就得到了该职工的平均缴费系数。有了这个系数，加上累计的缴费年限，我们就可以计算该职工的基本养老金，公式如下：
基本养老金=上年度社会平均工资×（1+本人平均缴费系数）÷2×累计缴费年限×1%
个人养老金计算起来比较简单，公式如下：
个人养老金=个人账户余额/计发月数
个人账户余额是由每月缴纳的养老金以及养老金账户利息构成的。每月缴纳的养老金为个人上年度平均工资的8%，利息则是由国家公布的。过去几年，养老金账户的记账利率还是蛮高的，从2016年～2020年利率分别为8.31%、7.12%、8.29%、7.61%和6.04%，均高于6%。
计发月数与退休年龄有关，退休年龄越大，计发月数越少，相应的个人养老金水平就越高。如50岁退休，计发月数为195月;55岁退休，计发月数为170月;60岁退休，计发月数为139月;将来如果延长退休年龄到65岁，则计发月数将减少到101月（参见表1）。
普通人的退休金有多少
看了上面的公式，大多数人可能还是一头雾水，下面我们就来看一个具体的例子，计算一下普通人的退休金有多少。
所谓的普通人，就是拿社会平均工资的人。以上海为例，2020年上海的社保缴费基数为9339元，这个数字是根据2019年上海地区的平均工资计算出来的（见表2）。由于社保基数的调整周期为每年7月，所以我们还不知道今年的社保缴费基数，也就是去年的平均工资。
从过去20多年的情况看，社保缴费基数始终在上涨，涨幅还不低。当然，近几年有所放缓，未来平均涨幅应该能维持在5%左右。如果国家政策不改变，个人的缴费比例就是8%。
如果一位25岁的年轻人，2020年开始在上海工作，每年都是拿到社会平均工资，他（她）的平均缴费系数就是1，基本养老金等于上年度社会平均工资×缴费年限×1%。工资的涨幅为5%，与社会平均工资的涨幅相同。个人账户记账利率按6%计算，我们来计算一下他在不同年龄退休时，可以拿到的退休金数量。
根据这样的假设，当2025年，他（她）年满50岁的时候，月收入将达到30119元，缴费的年限为25年，他（她）的基本养老金为社会平均工资的25%，约为7530元。此时他（她）个人账户累计的金额约为811835元，按195个月计发，每月可以领取个人养老金4163元，两项合计共计11693元，不到退休前收入的四成，养老金替代率较低，需要退休前准备较多的养老金，或退休后再找一份工作，才能维持原有的生活水准。
如果是55岁退休，退休前的月收入将增加到38441元，由于多繳了5年社保，缴费年限增加到30年，基本养老金增加到社会平均工资的30%，为11532元。此时，个人账户余额增加到1274481元，计发月数降低到170月，个人养老金为7497元，养老金合计为19029元，差不多是退休前收入的一半，养老金替代率依然不足。
如果是60岁退休，退休前的月收入将增加到49061元，基本养老金增加到社会平均工资的35%，为17171元。个人账户余额增加到1945565元，计发月数降低到139月，个人养老金为13997元，养老金合计为31168元，为退休前收入的63.5%，距离80%的替代率差距不是很大。
如果延迟退休政策出台，他（她）要延迟到65岁退休，退休前他的月工资将达62616元，缴费年限增加到40年，基本养老金为25046元。个人账户余额累计到2909939元，计发月数降低到101月，个人养老金为28811元，养老金合计为53857元，是退休前收入的87%。考虑到退休金免税、免“四金”等因素，实际到手的收入将高于退休前。
低收入人群退休金替代率高
根据国家的规定，养老金缴费基数的下限是社会平均工资的60%，哪怕收入低于社会平均工资的60%，也要按此标准缴纳。对于低收入群体来说，他们的平均缴费系数为0.6，基础养老金等于上年度社会平均工资×0.8×缴费年限×1%。
仍套用上面的例子，如果50岁退休，退休前收入18071元，养老金合计8522元，替代率为47%。如果是65岁退休，退休前收入为37570元，养老金合计37324元，替代率接近100%。虽然说低收入人群的绝对收入还是不如普通收入人群，但从养老金替代率的角度看，低收入人群的替代率更高。
高收入人群更需要多积攒养老金
和低收入人群刚好相反，高收入人群的养老金替代率要低不少，需要积攒更多的养老金，才能不让自己的生活水准在退休后降低。
根据国家的规定，养老金缴费基数的上限是社会平均工资的300%，收入超过社会平均工资300%的人，他的平均缴费系数是3，基本养老金为上年度社会平均工资×2×缴费年限×1%。
同样，我们再套用上面的例子，如果一个人的收入是社会平均工资的300%，50岁退休，退休前收入为90357元，能够拿到的退休金合计为27549元，仅为退休前收入的三成，这个收入落差还是相当大的。即便是延迟退休到65岁，替代率依然达不到八成。
对于收入更高的人来说，由于缴费有上限，退休金是封顶的，替代率将更低。