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<正>一、引言21世纪初,自我国加入WTO以来,国内呈现出了多层次的金融服务体系。面临着日趋激烈的市场竞争,我国商业银行不断充实资本,优化经营结构,加强风险管理,提高经营绩效。从内外部条件来看,世界资本市场的快速发展及金融一体化的逐步加快,使得将商业银行作为主导的金融中介地位的不断下降,金