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【摘要】本文对国内农业产业化融资以及农村金融研究情况进行了总结，发现农村金融体制的完善程度对于农业产业融资难易程度具有直接的影响。然而我国金融体制存在许多不足。基于此，国内研究提出了一些比较宏观的解决方法，如应该完善农村金融体制，但是对于具体如何完善农村金融体制却没有针对性措施。此外，本文对农村金融体制中的特殊主体——村镇银行以及非正规金融方面的研究做了系统总结，为后续研究以村镇银行为主的农村产业化融资奠定了一定的基础。
【关键词】农业产业化；融资；农村金融；村镇银行；非正规金融
2004年至2013年中央连续十年发布了以“三农”为主题的一号文件。可以看出国家越来越重视现代农业的发展，“三农”问题成了国家工作的重中之重。实现农业产业化发展有利于解决“三农”问题，发展农村经济，是实现传统农业过渡到现代农业的必由之路。然而，农业产业化发展需要大量的资金投入，长期以来农业产业化进程中各融资主体面临各种问题，严重束缚了农业产业化经营的发展。因此决农业产业融资问题对农业产业化发展具有关键性的作用。
一、农业产业化融资分析
（一）三农问题研究
付文杰（2008）[1]基于三农问题的本质和农业高新技术产业化的内涵研究，主张农业高新技术产业化是促进农业持续发展的动力源泉，是解决三农问题的重要途径。税伟（2011）[2]通过回顾和总结国内外农业发展的经验与新理念，提出了优势农业集群化、农村产权市场化、农民新型城市化“三化”的途径。邵小龙，曾钰（2011）[3]认为农业发展融资渠道不足、金融产品缺乏、银行和农户互信程度低等严重制约了三农的发展，并围绕信用、担保和服务三个层面，提出了新思路和新办法。
以上三位学者的研究表明农业产业化发展对于解决三农问题具有重要的意义。然而农业产业化发展需要大量的资金投入，因此研究农业产业化发展中的融资问题对于解决三农问题具有重要意义。
（二）我国农业产业化融资研究现状
裴升（2009）[4]对农业产业化的融资需求满足程度进行了问卷调查，并对问卷结果给予了一个比较定性的分析，发现农业产业化发展的过程中，融资需求主体的满足程度没有得到很好的满足，严重阻碍了农业产业化发展的进程。汤国俊（2010）[5]通过研究发现农业产业化的融资存在资金提供方无法适应农业产业化对资金的使用要求、农业产业化的不完善抑制资金供给以及融资配套措施缺失等问题。吴美华（2010）[6]通过对莱芜市某企业罐头生产线项目本身以及融资过程的分析，指出制约农业产业化融资的主要因素是融资途径单一、融资担保难以及农村金融服务不适应农业产业化发展需要。何菁菁（2010）[7]认为我国农业产业化发展中的融资需求仍未得到满足，金融支持不足已经成为制约农业产业化发展的重要因素之一。李尧（2011）[8]通过对农业产业中的融资障碍进行分析，提出金融体制的制约，财政的投入不足以及产业投资的局限使得我国农业产业融资困难。
我们从五位学者的研究中可以得出农业产业融资渠道单一、融资担保困难以及农村金融体制不完善制约着农业产业融资。融资渠道单一以及融资担保难归根结底也是因为农村金融体制的不完善，所以制约农业产业融资难的主要原因便是农村金融体制不完善。
基于此，也有很多学者对农村金融进行了研究。
二、农村金融研究
（一）农村金融研究现状
邱晶晶（2011）[9]認为我国农村金融属于供给型抑制，并指出发展农村金融的关键在于金融产品和服务的创新。张子夜（2012）[10]指出农民收入的增长是以农村经济发展为依托，而农村经济发展又依靠农村金融的有效支撑。张慧怡（2012）[11]认为当前我国农村金融能力弱，农村金融市场不完善、农村金融改革不彻底，难以满足农户和农村中小企业对农村金融服务的需求。这已经成为制约我国农村经济发展的一个“瓶颈”。谭遥（2012）[12]提出以商业性银行、政策性银行、合作性金融为基础的农村金融体系存在着许多问题，影响了农村经济的可持续发展。
综合以上学者的研究，可以反映出金融机制在农村经济中起着重要作用，现有的农村金融体制根本无法适应农村经济发展。而发展农业产业也需要大量的资金支持，农村经济受到制约使得农业产业化发展也受到制约，因此发展农村经济，实现农业产业化发展，应该完善农村金融体制。
随着我国经济的迅速发展，国家对农村经济发展的越来越重视，也进行了一系列农村金融改革。村镇银行以及农村非正规金融的完善便是农村金融改革的产物。
（二）村镇银行以及非正规金融研究现状
1.村镇银行研究现状
村镇银行是指为当地农户或企业提供服务的银行机构，主要为当地农民、农业和农村经济发展提供金融服务，是农村金融改革的产物。李玉晶（2010）[13]通过对村镇银行与商业银行、农村信用社以及农村资金互助组织的比较分析，发现村镇银行与商业银行相比具有政策优势、地域优势、规模优势、服务优势等优势。侯鑫（2011）[14]认为村镇银行的设立对解决我国农村地区金融机构网点覆盖率低，金融供给不足，竞争不充分等金融抑制问题有重要意义。刘津慧（2011）[15]提出村镇银行的设立将在很大程度上弥补我国农村金融服务的不足，提升农村金融服务水平，促进农村经济的发展。唐娜（2012）[16]基于对村镇银行支持高效生态农业的措施研究，主张村镇银行作为现有农村金融机构的有力补充，它是在全面建设新农村的政策背景下建立起来的，它的建立是解决农村金融供给不足、提高农村金融服务的创新之举。
四位学者的研究表明村镇银行对于发展农村经济，解决农村金融供给不足具有很大的意义。但是村镇银行的发展依然存在许多问题需要完善。
毛剑宇（2010）[17]基于对浙江省村镇银行发展“贷农贷小"的SWOT分析，提出村镇银行应该把市场定位放在“贷农贷小”上。孙金凤，周学声（2010）[18]通过对黄河三角洲村镇银行的现状研究，提出了具体的发展对策：一是明确区域内村镇银行服务对象；二是以点带面，辐射发展和利用IT技术降低信息不对称风险。廖继伟（2010）[19]基于对四川省村镇银行的实证分析，发现村镇银行存在贷款脱农化、偏离三农倾向、业务拓展受到限制等问题。并对其提出应加强监管引导与风险监测，完善相关政策，优化外部经营环境等措施，促进村镇银行健康发展。周梦琳（2011）[20]提出村镇银行应该进一步明确服务“三农”的市场定位，适度放宽利率管制，并结合市场需求开发金融创新产品，制定合理的政府扶持政策和建立健全农村信用担保体系。刑文妍（2011）[21]通过对村镇银行的内源融资和外源融资渠道的分析，得出了其融资困境产生的原因，由此提出放宽发起人资格限制、给予税收优惠和利率贴息、改善银行服务体系和扩大融资渠道等建议。闵秀珍（2012）[22]认为在新农村建设发展过程中，村镇银行对农村经济的发展具有重大意义，但其在发展过程中还是存在很多问题，由此提出了建立灵活高效的支农贷款模式、加大政策扶持力度和建立切实可行的风险控制体系。杨晨（2011）[23]通过案列分析和多元回归分析等方法，对我国欠发达地区村镇银行的可持续增长情况进行实证研究，提出建立村镇银行信用保障体制，提高回收贷款能力。 以上学者从风险管理和控制，信用保障体制，放宽市场准入，明确市场定位，完善相关政策等不同的角度对村镇银行业务及发展对策进行了研究，为村镇银行发展提供了建设性意见。
2.非正规金融研究现状
朱妍（2011）[24]认为在我国的农村经济的发展中，农村非正规金融信贷供给额度占金融体系份额与正规金融相当，是我国金融体系中不可缺少的重要组成部分。盛文禅（2011）[25]通过对正规金融与非正规金融共生度的计算，揭示了目前我国正规金融与非正规金融之间存在非对称性共生关系，表明我国正规金融与非正规金融的共生合作模式存在进步的空间。黄烨（2011）[26]提出农村非正规金融能够弥补正规金融的不足、满足农村经济的要求、有利于整个金融体系的完善和不受国家宏观经济政策的限制，但是其会加重农民负担、容易引发违反行为、造成金融风险。李钊（2008）[27]发现与正规金融相比，非正规金融具有明显的优势，并且其能够在一定程度上解决正规金融供给不足带来所造成的资源稀缺问题。
学者们从非正规金融与正规金融的共生性、非正规金融信贷在金融体系中所占份额等方面描述了正规金融的优点以及存在的必要性，同时也提出了非正规金融存在的问题。
三、体评价及其启示
通过对学者们文献的回顾，可以看出我国学者对于农业产业融资的问题主要是从农村金融体制不完全方面着手的。其提出的解决办法也比较宏观，多数是提出应该完善农村金融体制，但是并未对具体如何完善农村金融体制提出应对措施。随着国家对农业产业发展的重视，农村金融体制已经在不断完善，比如说建立了村镇银行、逐步完善非正规金融制度等。但是由于村镇银行等是刚刚兴起的农村金融机够，在各方面都不是很完善。因此不能完全发挥其在农业产业融资中的作用。而非正规金融缺乏合理的监管制度，完善起来也非常困难。两者都存在很多缺陷。
因此后续研究可以将村镇银、非正规金融农业产业融资问题结合起来，从村镇银行、非正规服务农业产业融资方面入手。另外一方面，我国农业产业发展模式也是存在一定不足，所以在探讨农业产业融资问题时，也可以从农业产业自身的改革进行。此外，结合成渝统筹城乡综合改革试验区建设、CPA新业务拓展战略实施、温州金融改革试验区建设等背景探讨CPA搭建三农与金融之间桥梁的意义、具体实施方式等具有一定的现实意义。
参考文献
[1]付文杰.农业高新技术产业化是解决三农问题的重要途径[J].现代农业科技，2008（11）：
219-220.
[2]税伟.“三农问题”的新“三化”途径探讨[F].农学学报，2011.
[3]邵小龙，曾钰.信用、担保、服务“三驾马车”助推“三农”发展[J].征信，2011（04）：57-59.
[4]裴升.基于供求视角下农业产业化融资问题研究——以重庆为例[D].西南大学.
[5]汤国俊.关于农业产业化融资问题的探讨[J].陕西农业科学，2010（02）：159-160.
[6]吴美华.农业产业化融资研究——以莱芜市某企业罐头生产线为例[D].中国海洋大学，2010.
[7]何菁菁.农业产业化发展中的金融支持研究[D].浙江大学，2010.
[8]李尧.FDI融资效应对农业产业组织的影响机理研究[J].农业工程，2011（02）：103-108.
[9]邱晶晶.农村金融供需失衡及对策研究[D].中国石油大学，2011.
[10]张子夜.我国农村金融发展与农民收入增长关系的统计分析[D].河北大学，2012.
[11]张慧怡.基于反贫困的农村金融研究[D].江苏科技大学，2012.
[12]谭遥.关于我国农村金融体系发展与借鉴研究[J].经济与社会发展，2012（05）：63-66.
[13]李玉晶.黑龙江省村镇银行组建与发展研究[D]东北农业大学，2010.
[14]侯鑫.我国村镇银行发展研究[D].河北大学，2011.
[15]刘津慧.我国村镇银行发展问题研究[D].云南财经大学，2011.
[16]毛剑宇.“贷农贷小”定位下村镇银行发展研究——浙江案例[D].浙江工商大学，2010.
[17]孫金凤，周学声.黄河三角洲发展村镇银行必要性·可行性及对策研究[J].安徽农业科学，2010（24）：86-88.
[18]唐娜.村镇银行支持高效生态农业的措施研究[J].中国石油大学，2012
[19]廖继伟.村镇银行经营行为趋势与发展方向——基于对四川省村镇银行的实证分析.[J].现代经济探讨，2010（12）：38-41.
[20]周梦琳.我国村镇银行经营问题及研究对策[D].西南大学，2011
[21]刑文妍.论我国村镇银行的融资问题[J].安徽农业大学，2011（23）：14-15.
[22]闵秀珍.基于新农村建设的村镇银行发展对策探析[J].农业经济，2012（07）：100-101.
[23]杨晨.欠发达地区村镇银行可持续增长问题研究[D].内蒙古大学，2011.
[24]朱妍.农村非正规金融发展机制与对策研究[D].吉林财经大学，2011.
[25]盛文禅.正规金融与非正规金融共生性研究[D].湖南大学，2011.
[26]黄烨.我国农村经济发展中非正规金融问题的研究[D].安徽大学，2011.
[27]李钊.Current Situation and Development Strategy on Informal Finance in Chinese Rural Area[J].International Conference of Management Science and Engineering.2008.
课题来源：1.四川农业大学2013年大学生创新性实验计划（课题编号：1310626100）；2.四川农业大学2012本科生优秀论文培育计划。
作者简介：
陈雪（1993—），女，四川成都人，现就读于四川农业大学商学院，研究方向：财务管理与会计研究。
林东川（1986—），男，四川邻水人，四川农业大学商学院助教，财务管理专业负责人，研究方向：会计与审计理论研究。
彭娟（1992—），女，四川乐山人，现就读于四川农业大学商学院，研究方向：财务管理与会计研究。
毛林妹（1992—），女，四川乐山人，现就读于四川农业大学商学院，研究方向：财务管理与会计研究。
【关键词】农业产业化；融资；农村金融；村镇银行；非正规金融
2004年至2013年中央连续十年发布了以“三农”为主题的一号文件。可以看出国家越来越重视现代农业的发展，“三农”问题成了国家工作的重中之重。实现农业产业化发展有利于解决“三农”问题，发展农村经济，是实现传统农业过渡到现代农业的必由之路。然而，农业产业化发展需要大量的资金投入，长期以来农业产业化进程中各融资主体面临各种问题，严重束缚了农业产业化经营的发展。因此决农业产业融资问题对农业产业化发展具有关键性的作用。
一、农业产业化融资分析
（一）三农问题研究
付文杰（2008）[1]基于三农问题的本质和农业高新技术产业化的内涵研究，主张农业高新技术产业化是促进农业持续发展的动力源泉，是解决三农问题的重要途径。税伟（2011）[2]通过回顾和总结国内外农业发展的经验与新理念，提出了优势农业集群化、农村产权市场化、农民新型城市化“三化”的途径。邵小龙，曾钰（2011）[3]认为农业发展融资渠道不足、金融产品缺乏、银行和农户互信程度低等严重制约了三农的发展，并围绕信用、担保和服务三个层面，提出了新思路和新办法。
以上三位学者的研究表明农业产业化发展对于解决三农问题具有重要的意义。然而农业产业化发展需要大量的资金投入，因此研究农业产业化发展中的融资问题对于解决三农问题具有重要意义。
（二）我国农业产业化融资研究现状
裴升（2009）[4]对农业产业化的融资需求满足程度进行了问卷调查，并对问卷结果给予了一个比较定性的分析，发现农业产业化发展的过程中，融资需求主体的满足程度没有得到很好的满足，严重阻碍了农业产业化发展的进程。汤国俊（2010）[5]通过研究发现农业产业化的融资存在资金提供方无法适应农业产业化对资金的使用要求、农业产业化的不完善抑制资金供给以及融资配套措施缺失等问题。吴美华（2010）[6]通过对莱芜市某企业罐头生产线项目本身以及融资过程的分析，指出制约农业产业化融资的主要因素是融资途径单一、融资担保难以及农村金融服务不适应农业产业化发展需要。何菁菁（2010）[7]认为我国农业产业化发展中的融资需求仍未得到满足，金融支持不足已经成为制约农业产业化发展的重要因素之一。李尧（2011）[8]通过对农业产业中的融资障碍进行分析，提出金融体制的制约，财政的投入不足以及产业投资的局限使得我国农业产业融资困难。
我们从五位学者的研究中可以得出农业产业融资渠道单一、融资担保困难以及农村金融体制不完善制约着农业产业融资。融资渠道单一以及融资担保难归根结底也是因为农村金融体制的不完善，所以制约农业产业融资难的主要原因便是农村金融体制不完善。
基于此，也有很多学者对农村金融进行了研究。
二、农村金融研究
（一）农村金融研究现状
邱晶晶（2011）[9]認为我国农村金融属于供给型抑制，并指出发展农村金融的关键在于金融产品和服务的创新。张子夜（2012）[10]指出农民收入的增长是以农村经济发展为依托，而农村经济发展又依靠农村金融的有效支撑。张慧怡（2012）[11]认为当前我国农村金融能力弱，农村金融市场不完善、农村金融改革不彻底，难以满足农户和农村中小企业对农村金融服务的需求。这已经成为制约我国农村经济发展的一个“瓶颈”。谭遥（2012）[12]提出以商业性银行、政策性银行、合作性金融为基础的农村金融体系存在着许多问题，影响了农村经济的可持续发展。
综合以上学者的研究，可以反映出金融机制在农村经济中起着重要作用，现有的农村金融体制根本无法适应农村经济发展。而发展农业产业也需要大量的资金支持，农村经济受到制约使得农业产业化发展也受到制约，因此发展农村经济，实现农业产业化发展，应该完善农村金融体制。
随着我国经济的迅速发展，国家对农村经济发展的越来越重视，也进行了一系列农村金融改革。村镇银行以及农村非正规金融的完善便是农村金融改革的产物。
（二）村镇银行以及非正规金融研究现状
1.村镇银行研究现状
村镇银行是指为当地农户或企业提供服务的银行机构，主要为当地农民、农业和农村经济发展提供金融服务，是农村金融改革的产物。李玉晶（2010）[13]通过对村镇银行与商业银行、农村信用社以及农村资金互助组织的比较分析，发现村镇银行与商业银行相比具有政策优势、地域优势、规模优势、服务优势等优势。侯鑫（2011）[14]认为村镇银行的设立对解决我国农村地区金融机构网点覆盖率低，金融供给不足，竞争不充分等金融抑制问题有重要意义。刘津慧（2011）[15]提出村镇银行的设立将在很大程度上弥补我国农村金融服务的不足，提升农村金融服务水平，促进农村经济的发展。唐娜（2012）[16]基于对村镇银行支持高效生态农业的措施研究，主张村镇银行作为现有农村金融机构的有力补充，它是在全面建设新农村的政策背景下建立起来的，它的建立是解决农村金融供给不足、提高农村金融服务的创新之举。
四位学者的研究表明村镇银行对于发展农村经济，解决农村金融供给不足具有很大的意义。但是村镇银行的发展依然存在许多问题需要完善。
毛剑宇（2010）[17]基于对浙江省村镇银行发展“贷农贷小"的SWOT分析，提出村镇银行应该把市场定位放在“贷农贷小”上。孙金凤，周学声（2010）[18]通过对黄河三角洲村镇银行的现状研究，提出了具体的发展对策：一是明确区域内村镇银行服务对象；二是以点带面，辐射发展和利用IT技术降低信息不对称风险。廖继伟（2010）[19]基于对四川省村镇银行的实证分析，发现村镇银行存在贷款脱农化、偏离三农倾向、业务拓展受到限制等问题。并对其提出应加强监管引导与风险监测，完善相关政策，优化外部经营环境等措施，促进村镇银行健康发展。周梦琳（2011）[20]提出村镇银行应该进一步明确服务“三农”的市场定位，适度放宽利率管制，并结合市场需求开发金融创新产品，制定合理的政府扶持政策和建立健全农村信用担保体系。刑文妍（2011）[21]通过对村镇银行的内源融资和外源融资渠道的分析，得出了其融资困境产生的原因，由此提出放宽发起人资格限制、给予税收优惠和利率贴息、改善银行服务体系和扩大融资渠道等建议。闵秀珍（2012）[22]认为在新农村建设发展过程中，村镇银行对农村经济的发展具有重大意义，但其在发展过程中还是存在很多问题，由此提出了建立灵活高效的支农贷款模式、加大政策扶持力度和建立切实可行的风险控制体系。杨晨（2011）[23]通过案列分析和多元回归分析等方法，对我国欠发达地区村镇银行的可持续增长情况进行实证研究，提出建立村镇银行信用保障体制，提高回收贷款能力。 以上学者从风险管理和控制，信用保障体制，放宽市场准入，明确市场定位，完善相关政策等不同的角度对村镇银行业务及发展对策进行了研究，为村镇银行发展提供了建设性意见。
2.非正规金融研究现状
朱妍（2011）[24]认为在我国的农村经济的发展中，农村非正规金融信贷供给额度占金融体系份额与正规金融相当，是我国金融体系中不可缺少的重要组成部分。盛文禅（2011）[25]通过对正规金融与非正规金融共生度的计算，揭示了目前我国正规金融与非正规金融之间存在非对称性共生关系，表明我国正规金融与非正规金融的共生合作模式存在进步的空间。黄烨（2011）[26]提出农村非正规金融能够弥补正规金融的不足、满足农村经济的要求、有利于整个金融体系的完善和不受国家宏观经济政策的限制，但是其会加重农民负担、容易引发违反行为、造成金融风险。李钊（2008）[27]发现与正规金融相比，非正规金融具有明显的优势，并且其能够在一定程度上解决正规金融供给不足带来所造成的资源稀缺问题。
学者们从非正规金融与正规金融的共生性、非正规金融信贷在金融体系中所占份额等方面描述了正规金融的优点以及存在的必要性，同时也提出了非正规金融存在的问题。
三、体评价及其启示
通过对学者们文献的回顾，可以看出我国学者对于农业产业融资的问题主要是从农村金融体制不完全方面着手的。其提出的解决办法也比较宏观，多数是提出应该完善农村金融体制，但是并未对具体如何完善农村金融体制提出应对措施。随着国家对农业产业发展的重视，农村金融体制已经在不断完善，比如说建立了村镇银行、逐步完善非正规金融制度等。但是由于村镇银行等是刚刚兴起的农村金融机够，在各方面都不是很完善。因此不能完全发挥其在农业产业融资中的作用。而非正规金融缺乏合理的监管制度，完善起来也非常困难。两者都存在很多缺陷。
因此后续研究可以将村镇银、非正规金融农业产业融资问题结合起来，从村镇银行、非正规服务农业产业融资方面入手。另外一方面，我国农业产业发展模式也是存在一定不足，所以在探讨农业产业融资问题时，也可以从农业产业自身的改革进行。此外，结合成渝统筹城乡综合改革试验区建设、CPA新业务拓展战略实施、温州金融改革试验区建设等背景探讨CPA搭建三农与金融之间桥梁的意义、具体实施方式等具有一定的现实意义。
参考文献
[1]付文杰.农业高新技术产业化是解决三农问题的重要途径[J].现代农业科技，2008（11）：
219-220.
[2]税伟.“三农问题”的新“三化”途径探讨[F].农学学报，2011.
[3]邵小龙，曾钰.信用、担保、服务“三驾马车”助推“三农”发展[J].征信，2011（04）：57-59.
[4]裴升.基于供求视角下农业产业化融资问题研究——以重庆为例[D].西南大学.
[5]汤国俊.关于农业产业化融资问题的探讨[J].陕西农业科学，2010（02）：159-160.
[6]吴美华.农业产业化融资研究——以莱芜市某企业罐头生产线为例[D].中国海洋大学，2010.
[7]何菁菁.农业产业化发展中的金融支持研究[D].浙江大学，2010.
[8]李尧.FDI融资效应对农业产业组织的影响机理研究[J].农业工程，2011（02）：103-108.
[9]邱晶晶.农村金融供需失衡及对策研究[D].中国石油大学，2011.
[10]张子夜.我国农村金融发展与农民收入增长关系的统计分析[D].河北大学，2012.
[11]张慧怡.基于反贫困的农村金融研究[D].江苏科技大学，2012.
[12]谭遥.关于我国农村金融体系发展与借鉴研究[J].经济与社会发展，2012（05）：63-66.
[13]李玉晶.黑龙江省村镇银行组建与发展研究[D]东北农业大学，2010.
[14]侯鑫.我国村镇银行发展研究[D].河北大学，2011.
[15]刘津慧.我国村镇银行发展问题研究[D].云南财经大学，2011.
[16]毛剑宇.“贷农贷小”定位下村镇银行发展研究——浙江案例[D].浙江工商大学，2010.
[17]孫金凤，周学声.黄河三角洲发展村镇银行必要性·可行性及对策研究[J].安徽农业科学，2010（24）：86-88.
[18]唐娜.村镇银行支持高效生态农业的措施研究[J].中国石油大学，2012
[19]廖继伟.村镇银行经营行为趋势与发展方向——基于对四川省村镇银行的实证分析.[J].现代经济探讨，2010（12）：38-41.
[20]周梦琳.我国村镇银行经营问题及研究对策[D].西南大学，2011
[21]刑文妍.论我国村镇银行的融资问题[J].安徽农业大学，2011（23）：14-15.
[22]闵秀珍.基于新农村建设的村镇银行发展对策探析[J].农业经济，2012（07）：100-101.
[23]杨晨.欠发达地区村镇银行可持续增长问题研究[D].内蒙古大学，2011.
[24]朱妍.农村非正规金融发展机制与对策研究[D].吉林财经大学，2011.
[25]盛文禅.正规金融与非正规金融共生性研究[D].湖南大学，2011.
[26]黄烨.我国农村经济发展中非正规金融问题的研究[D].安徽大学，2011.
[27]李钊.Current Situation and Development Strategy on Informal Finance in Chinese Rural Area[J].International Conference of Management Science and Engineering.2008.
课题来源：1.四川农业大学2013年大学生创新性实验计划（课题编号：1310626100）；2.四川农业大学2012本科生优秀论文培育计划。
作者简介：
陈雪（1993—），女，四川成都人，现就读于四川农业大学商学院，研究方向：财务管理与会计研究。
林东川（1986—），男，四川邻水人，四川农业大学商学院助教，财务管理专业负责人，研究方向：会计与审计理论研究。
彭娟（1992—），女，四川乐山人，现就读于四川农业大学商学院，研究方向：财务管理与会计研究。
毛林妹（1992—），女，四川乐山人，现就读于四川农业大学商学院，研究方向：财务管理与会计研究。