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商业银行的突出特点在于它是一个独立的经济实体，在经营中把资金使用权当作商品买卖，以盈利为主要目标，自主经营、自负盈亏、自担风险、自求平衡、自我约束和自我发展。在这种既追求盈利性和流动性，又要保证安全性的特殊经营方式中，信贷风险管理就成为商业银行经营管理的核心。 银行最主要的信用工具是贷款，银行信贷风险主要是银行贷款遭受损失的可能性。我国银行的资产构成中贷款占有绝大份额，1991年到1997年间，贷款的比重虽略有下降，但未曾低于75％。工、农、中、建四大银行是我国银行业的主体，因此不良信贷资产大部分也集中