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摘要：烟台市小微企业发展迅速，也已成为支撑地方经济发展的重要力量。烟台市政府、金融机构以及社会各界业已采取种种措施积极缓解小微企业融资困难问题，但由于小微企业经营缺乏稳定性、抗风险能力弱，财务制度不健全等问题的存在，融资困难依旧是困扰烟台市小微企业的发展瓶颈问题。因此，应从小微企业自身、政府、金融机构三管齐下，共同努力来解决问题。
关键词：小微企业 融资 解决对策
中图分类号：F275 文献标识码：A
文章编号：1004-4914（2016）07-177-02
在大众创业、万众创新的时代背景下，小微企业具有大企业无法比拟的竞争优势，业已成为国民经济不可或缺的组成部分，也成为最为活跃的科技创新主体。从中央到地方，出台了种种政策大力支持小微企业的发展，然而，融资难仍然是困扰小微企业发展的重大瓶颈问题。尤其是对于中小城市而言，小微企业的融资问题更是突出。
一、当前烟台市小微企业融资现状
小微企业和个体经营户是烟台市社会经济发展的重要基础和力量，在促进就业、拉动经济增长以及稳定社会等方面起到了不可或缺的作用。2016年第一季度新设立的小微企业和个体经营户的抽样调查结果显示，虽然小微企业规模较小，生产能力有限，但170家样本单位主营业务收入均实现了稳步增长，资产规模逐步扩张，缴纳税金同比增长了53.9%。除了居高不下的用工成本、相对疲弱的市场需求等困扰小微企业发展的问题之外，融资问题以及政府财政金融支持相关政策成为小微企业最为关注的领域。
烟台市政府和各级金融机构对小微企业的融资问题倾注了极大的关注。
一方面，政府出台了一系列扶持小微企业发展、解决小微企业融资问题的政策。2012年，烟台市政府下达文件，从加大信贷投放、拓宽融资渠道和完善服务体系等方面进一步优化小微企业的融资环境。烟台市中小企业局联合银行等金融机构，重点选择融资金额低于1000万元且具有良好发展前景的中小企业建立信贷扶持企业库，帮助合格合规的小微企业在尽可能短的时间内获得授信资格。烟台市政府还组织和开展扶助小微企业专项行动、小微企业政策宣传月等活动，力图为小微企业发展营造良好的政策环境。2015年代表政府的高端服务平台——烟台中小微企业联合会成立，目前，其会员企业已经超过15000家。联合会通过举办各种类型和层次的银企洽谈会、融资对接会等方式，为烟台市中小微企业架构起间接融资渠道。此外，中小微企业联合会还跟上海股权托管交易中心等5家机构达成战略合作意向，为中小微企业带来数十亿的直接投资。烟台市银监局也开展了“普助小微，惠及民生”系列小微企业金融推进活动，为小微企业融资服务建立了协调共商机制。
另一方面，各金融机构也积极进行金融产品创新，为小微企业拨出专项贷款额度，支持小微企业的发展。中国银行发放贷款不仅更加向小微企业倾斜，而且更出台了一系列优惠政策，对于500万元以下的贷款已经无须省行审批。恒信快贷是恒丰银行为小微企业量身打造的随借随还类小额信用贷款，这一金融创新产品不仅审批高效快捷，而且无需抵押担保，办理渠道也多样化，能较好地解决小微企业临时流动资金周转需求。民生银行面向小微企业推出了商贷通服务，其担保方式灵活多样，且贷款金额不设最高额限制，贷款期限最长可达10年。
在各方大力支持下，截止2015年9月末，烟台市金融机构小微企业贷款余额达到1259.31亿元，较年初增加58.18亿元。小微企业贷款同比增长6.42%，较各项贷款增长高0.67个百分点。小微企业贷款户数超过27000户，较上年同期增加4648户。小微企业申贷获得率达到92.84%，较上年同期上升2.47个百分点。
二、烟台市小微企业融资瓶颈分析
虽然烟台市小微企业融资问题得到了一定程度的缓解，融资环境有所改善，但是由于小微企业自身固有的特点和劣势以及传统观念的限制等因素，融资困难仍是困扰烟台小微企业的长期性问题，究其原因如下：
（一）小微企业经营缺少稳定性，抗风险能力低，加大了融资难度
2015年，国家统计局烟台调查队抽取了288家成立于2014年3月份以后的小微企业进行跟踪监测调查。结果显示，仅有58.35%的小微企业和个体户正常营业，停业（歇业）12家，占全部调查样本单位的4.17%；筹建59家，占全部调查样本单位的20.49%；当年关闭9家，占全部调查样本单位的3.13%；当年破产2家，占全部调查样本单位的0.69%；其他（未找到、拒访）38家，占全部调查样本单位的13.19%。在正常经营的168家小微企业中，超过13%的样本单位经营状况比较差或者很差。小微企业大多以家庭经营、合伙经营等方式建立和发展，企业规模小，经营缺少稳定性，抗风险能力低下，这使得金融机构在没有充足风险控制的情况下，难以向其提供资金支持。
（二）小微企业财务制度不健全，信用意识淡漠，提高了融资风险
根据国家统计局烟台调查队的抽查，样本小微企业的户均从业人数只有5人，其中，企业户均从业人员为7人，个体户的户均从业人员为3人。调查结果显示，烟台小微企业当前主要以家庭成员经营为主。这意味着众多小微企业根本没有也无法建立起规范的现代企业财务制度，这不仅无法向金融机构提供有效的财务报表和相关数据，也加大了金融机构对融资监管的难度，使得金融机构对小微企业融资风险不断上升。此外，由于小微企业经营者的个人素质不高，信用观念和法制意识淡漠，拖欠还款以及逃债等违规现象时有发生，降低了小微企业整体信用水平，制约了小微企业的融资规模、成本和难易程度。
（三）小微企业间接融资渠道不畅，更难以进行直接融资
从烟台市小微企业融资现状看，仍以间接融资为主。但由于小微企业规模小、财务制度不健全，尤其是缺少抵押担保，致使间接融资的渠道不畅，不仅难以获得间接融资且融资成本高。受此限制，小微企业从资本市场上进行直接融资的可能性更近乎于零，其自身的各项财务指标和经营指标都根本无法达到股票市场、债券市场上市融资的标准。 （四）传统行业小微企业和科技小微企业融资状况出现分化
在融资问题上，小微企业也呈现出分化的态势，一方面是传统行业小微企业的举步维艰，另一方面是科技小微企业成为风险投资和间接融资的热点对象。对烟台市30家信息传输、软件和信息技术服务行业的小微企业调查结果显示，不仅参与调查的小微企业营业收入高于全行业平均水平，而且这些科技小微企业的流动资金充足，企业发展后劲强，政府各项优惠政策也向科技小微企业倾斜。而传统行业的小微企业，诸如服装业、零售业、运输业等，由于行业附加值低，缺少发展前景，市场竞争也更为惨烈，淘汰率居高不下，面临融资困境。
三、烟台市小微企业融资对策
（一）小微企业方面
有条件的小微企业应逐渐建立健全相对完善的企业财务制度，满足融资时信息公开和各项财务指标监督要求。小微企业还应该提升自身素质，增强信用观念，将诚信贯穿至企业经营的全过程，减少违约风险的发生。小微企业应改变当前过度依赖银行间接融资渠道的状况，积极拓展融资渠道，尤其是科技小微企业应探寻引入风险投资、天使投资作为重要资金来源。在恰当的时机，引入民间资本也是小微企业融资出路之一。此外，小微企业在创办时应认真考察市场，对自己的产品经营以及发展前景有明确的认识。通常来说，银行在发放贷款时不仅要考察企业过去的经营业绩和现在的财务状况，还要考虑未来发展前景以及还款能力，因此，那些具有发展潜力的小微企业才更有可能获得银行间接融资。
（二）政府方面
政府应进一步完善小微企业融资的相关地方性法规和政策，在条件许可下，构建针对小微企业的资信评级体系，已解决银行与小微企业之间的“信息不对称”问题。这需要政府将所掌握的小微企业相关信息进行共享，有意识的培育征信市场，面向小微企业开展信用担保服务。政府还应架构包含财政税收、金融、工商行政管理等在内的政策扶持体系，建立健全面向小微企业的社会化服务体系。政府还可以牵头组建小微企业救助专项基金，应对小微企业出现的临时性融资困难或资金周转问题。烟台市政府还应大力扶持各种创业创新载体，以烟台高校和研究院所为依托，重点培育一批小微企业创业创新孵化基地，带动小微企业的发展以及创新行为。
（三）金融机构方面
作为当前烟台市小微企业融资主要渠道的金融机构，应在尽量降低融资风险的前提下，给予小微企业融资便利与支持。金融机构可以结合小微企业自身状况以及资金需求状况，灵活选择抵押担保的形式，房产、商铺、无形资产、提单等都可以纳入抵押担保品的范围，还可以增加联合担保等新兴担保方式。金融机构还需加大金融创新的步伐，开发专门针对小微企业融资需求的金融产品。有条件的金融机构还可以在向小微企业提供融资服务的同时，对企业的财务制度建设甚至是经营管理提供专业化的指导意见，实现双赢。
关键词：小微企业 融资 解决对策
中图分类号：F275 文献标识码：A
文章编号：1004-4914（2016）07-177-02
在大众创业、万众创新的时代背景下，小微企业具有大企业无法比拟的竞争优势，业已成为国民经济不可或缺的组成部分，也成为最为活跃的科技创新主体。从中央到地方，出台了种种政策大力支持小微企业的发展，然而，融资难仍然是困扰小微企业发展的重大瓶颈问题。尤其是对于中小城市而言，小微企业的融资问题更是突出。
一、当前烟台市小微企业融资现状
小微企业和个体经营户是烟台市社会经济发展的重要基础和力量，在促进就业、拉动经济增长以及稳定社会等方面起到了不可或缺的作用。2016年第一季度新设立的小微企业和个体经营户的抽样调查结果显示，虽然小微企业规模较小，生产能力有限，但170家样本单位主营业务收入均实现了稳步增长，资产规模逐步扩张，缴纳税金同比增长了53.9%。除了居高不下的用工成本、相对疲弱的市场需求等困扰小微企业发展的问题之外，融资问题以及政府财政金融支持相关政策成为小微企业最为关注的领域。
烟台市政府和各级金融机构对小微企业的融资问题倾注了极大的关注。
一方面，政府出台了一系列扶持小微企业发展、解决小微企业融资问题的政策。2012年，烟台市政府下达文件，从加大信贷投放、拓宽融资渠道和完善服务体系等方面进一步优化小微企业的融资环境。烟台市中小企业局联合银行等金融机构，重点选择融资金额低于1000万元且具有良好发展前景的中小企业建立信贷扶持企业库，帮助合格合规的小微企业在尽可能短的时间内获得授信资格。烟台市政府还组织和开展扶助小微企业专项行动、小微企业政策宣传月等活动，力图为小微企业发展营造良好的政策环境。2015年代表政府的高端服务平台——烟台中小微企业联合会成立，目前，其会员企业已经超过15000家。联合会通过举办各种类型和层次的银企洽谈会、融资对接会等方式，为烟台市中小微企业架构起间接融资渠道。此外，中小微企业联合会还跟上海股权托管交易中心等5家机构达成战略合作意向，为中小微企业带来数十亿的直接投资。烟台市银监局也开展了“普助小微，惠及民生”系列小微企业金融推进活动，为小微企业融资服务建立了协调共商机制。
另一方面，各金融机构也积极进行金融产品创新，为小微企业拨出专项贷款额度，支持小微企业的发展。中国银行发放贷款不仅更加向小微企业倾斜，而且更出台了一系列优惠政策，对于500万元以下的贷款已经无须省行审批。恒信快贷是恒丰银行为小微企业量身打造的随借随还类小额信用贷款，这一金融创新产品不仅审批高效快捷，而且无需抵押担保，办理渠道也多样化，能较好地解决小微企业临时流动资金周转需求。民生银行面向小微企业推出了商贷通服务，其担保方式灵活多样，且贷款金额不设最高额限制，贷款期限最长可达10年。
在各方大力支持下，截止2015年9月末，烟台市金融机构小微企业贷款余额达到1259.31亿元，较年初增加58.18亿元。小微企业贷款同比增长6.42%，较各项贷款增长高0.67个百分点。小微企业贷款户数超过27000户，较上年同期增加4648户。小微企业申贷获得率达到92.84%，较上年同期上升2.47个百分点。
二、烟台市小微企业融资瓶颈分析
虽然烟台市小微企业融资问题得到了一定程度的缓解，融资环境有所改善，但是由于小微企业自身固有的特点和劣势以及传统观念的限制等因素，融资困难仍是困扰烟台小微企业的长期性问题，究其原因如下：
（一）小微企业经营缺少稳定性，抗风险能力低，加大了融资难度
2015年，国家统计局烟台调查队抽取了288家成立于2014年3月份以后的小微企业进行跟踪监测调查。结果显示，仅有58.35%的小微企业和个体户正常营业，停业（歇业）12家，占全部调查样本单位的4.17%；筹建59家，占全部调查样本单位的20.49%；当年关闭9家，占全部调查样本单位的3.13%；当年破产2家，占全部调查样本单位的0.69%；其他（未找到、拒访）38家，占全部调查样本单位的13.19%。在正常经营的168家小微企业中，超过13%的样本单位经营状况比较差或者很差。小微企业大多以家庭经营、合伙经营等方式建立和发展，企业规模小，经营缺少稳定性，抗风险能力低下，这使得金融机构在没有充足风险控制的情况下，难以向其提供资金支持。
（二）小微企业财务制度不健全，信用意识淡漠，提高了融资风险
根据国家统计局烟台调查队的抽查，样本小微企业的户均从业人数只有5人，其中，企业户均从业人员为7人，个体户的户均从业人员为3人。调查结果显示，烟台小微企业当前主要以家庭成员经营为主。这意味着众多小微企业根本没有也无法建立起规范的现代企业财务制度，这不仅无法向金融机构提供有效的财务报表和相关数据，也加大了金融机构对融资监管的难度，使得金融机构对小微企业融资风险不断上升。此外，由于小微企业经营者的个人素质不高，信用观念和法制意识淡漠，拖欠还款以及逃债等违规现象时有发生，降低了小微企业整体信用水平，制约了小微企业的融资规模、成本和难易程度。
（三）小微企业间接融资渠道不畅，更难以进行直接融资
从烟台市小微企业融资现状看，仍以间接融资为主。但由于小微企业规模小、财务制度不健全，尤其是缺少抵押担保，致使间接融资的渠道不畅，不仅难以获得间接融资且融资成本高。受此限制，小微企业从资本市场上进行直接融资的可能性更近乎于零，其自身的各项财务指标和经营指标都根本无法达到股票市场、债券市场上市融资的标准。 （四）传统行业小微企业和科技小微企业融资状况出现分化
在融资问题上，小微企业也呈现出分化的态势，一方面是传统行业小微企业的举步维艰，另一方面是科技小微企业成为风险投资和间接融资的热点对象。对烟台市30家信息传输、软件和信息技术服务行业的小微企业调查结果显示，不仅参与调查的小微企业营业收入高于全行业平均水平，而且这些科技小微企业的流动资金充足，企业发展后劲强，政府各项优惠政策也向科技小微企业倾斜。而传统行业的小微企业，诸如服装业、零售业、运输业等，由于行业附加值低，缺少发展前景，市场竞争也更为惨烈，淘汰率居高不下，面临融资困境。
三、烟台市小微企业融资对策
（一）小微企业方面
有条件的小微企业应逐渐建立健全相对完善的企业财务制度，满足融资时信息公开和各项财务指标监督要求。小微企业还应该提升自身素质，增强信用观念，将诚信贯穿至企业经营的全过程，减少违约风险的发生。小微企业应改变当前过度依赖银行间接融资渠道的状况，积极拓展融资渠道，尤其是科技小微企业应探寻引入风险投资、天使投资作为重要资金来源。在恰当的时机，引入民间资本也是小微企业融资出路之一。此外，小微企业在创办时应认真考察市场，对自己的产品经营以及发展前景有明确的认识。通常来说，银行在发放贷款时不仅要考察企业过去的经营业绩和现在的财务状况，还要考虑未来发展前景以及还款能力，因此，那些具有发展潜力的小微企业才更有可能获得银行间接融资。
（二）政府方面
政府应进一步完善小微企业融资的相关地方性法规和政策，在条件许可下，构建针对小微企业的资信评级体系，已解决银行与小微企业之间的“信息不对称”问题。这需要政府将所掌握的小微企业相关信息进行共享，有意识的培育征信市场，面向小微企业开展信用担保服务。政府还应架构包含财政税收、金融、工商行政管理等在内的政策扶持体系，建立健全面向小微企业的社会化服务体系。政府还可以牵头组建小微企业救助专项基金，应对小微企业出现的临时性融资困难或资金周转问题。烟台市政府还应大力扶持各种创业创新载体，以烟台高校和研究院所为依托，重点培育一批小微企业创业创新孵化基地，带动小微企业的发展以及创新行为。
（三）金融机构方面
作为当前烟台市小微企业融资主要渠道的金融机构，应在尽量降低融资风险的前提下，给予小微企业融资便利与支持。金融机构可以结合小微企业自身状况以及资金需求状况，灵活选择抵押担保的形式，房产、商铺、无形资产、提单等都可以纳入抵押担保品的范围，还可以增加联合担保等新兴担保方式。金融机构还需加大金融创新的步伐，开发专门针对小微企业融资需求的金融产品。有条件的金融机构还可以在向小微企业提供融资服务的同时，对企业的财务制度建设甚至是经营管理提供专业化的指导意见，实现双赢。