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摘要：近年来，随着金融体系的改革，银行业面临的风险不断增大，建立存款保险制度呼声不断高涨。十八届三中全会的《决定》指出，要“建立存款保险制度，完善金融机构市场化退出机制”，因此存款保险制度建立是我国目前改革重中之重。本文试图从我国现行金融改革角度出发，研究存款保险的实施可能面临的主要问题以及对策分析。
关键词：存款保险；主要问题；对策分析
一、存款保险概述
存款保险制度，是指存款保险公司或存款保护基金（保险机构）与符合条件的存款式金融机构（投保机构）约定，由投保机构缴纳保险费，当投保机构面临危机或经认定无力支付存款时，由保险机构向其提供流动性支持，或者代替投保机构对其存款人（受益人）给予补偿并取得代位求偿权的法律制度。[1]学术界通常认为存款保险制度分为显性存款制度和隐性存款制度。显性存款制度是指国家从宏观角度出发，根据本国具体国情以法律的形式对存款保险的要素机构设置、投保条件及保费等问题作出具体规定。这样做的好处是以政策的形式设立专业化机构，明确进行承保处理，存款人也能够明确自己的赔付额度。隐性存款制度指国家没有明确对存款保险机构作出制度安排，在问题发生时，政府会对存款人提供最后的保障，使公众对存款保护形成一定的预期，造成实质上的存款保险。这通常存在于金融市场不成熟或国有银行为主导的银行体系中。
长久以来，我国一直采用隐性存款保险制度。随着全球一体化的进程加快，各国不得不陷入世界金融体系当中，世界金融危机也势必会对我国经济造成严重的打击，如何推进金融体系改革，加快银行业发展、保护存款人经济利益，是我国不得不面临的一个问题。加强银行监管，逐步建立符合我国国情的存款保险制度，这对加快银行业，帮助银行业抵御金融风险具有不可替代的作用。[2]
二、存款保险制度对我国金融的作用
目前我国的金融改革，将会以加强金融体系建设为重点，以渐进式改革为主、激进式改革为辅，通过较长一段时间逐渐完善金融体系，深化金融体系的改革。从改革方向来看，金融市场自由化，利率市场化以及经营模式混业化将是不可避免的几个趋势。也就是说国家将放宽各种融资渠道，鼓励投资多元化，推动金融体系的市场化。同时，放宽利率控制，在中央银行基础利率之上，允许商业银行能够根据自身经营状况、盈利水平以及风险状况确定适合自己的利率。允许混业经营。
在这种背景下，金融危机和金融风险的防范是重中之重，国内外普遍认为，完善的金融安全网应包括审慎监管、存款保险制度、中央银行最后贷款人这三大支柱，就国内而言，银监会等起着宏观审慎监管职能，央行起着最后贷款人职能，而显性存款保险制度仍缺失，现行的隐形存款保险制度仍无明确法律规定。而存款保险制度能够为金融风险打造坚固的制度保障，推动利率市场化。[3]
1、推动商业银行市场化。金融体制改革之后，利率市场化将会是银行业面临巨大的经营风险，而隐性存款保险制度的取消将会使银行业彻底失去“金融保护伞”。显性存款保险制度的建立将会倒逼银行业做出业务结构、资产结构、信贷结构和盈利结构等进行调整，做好风险控制管理，优化资源配置，不断提高市场化定价能力，适应市场发展。[4]
2、防范金融风险。存款保险制度为防范和化解金融风险提供了制度保障。从金融机构角度出发，存款保险制度有助于促进金融机构审慎经营，加强对金融机构的市场约束，做到“早发现”和“早处置”。从存款人角度看，存款保险制度通过确定的规定、条款对存款人加以保护，通过赔付的形式稳定金融市场。在发生区域性，甚至系统性风险的时候，公众对金融机构的信心，能够阻止恐慌情绪蔓延，防止发生金融危机。[5]
3、营造公平公正的竞争环境。一方面，存款保险能够增强中小银行的信用，为其营造一个与大银行公平竞争的金融市场环境。存款保险制度将会公平的保障民营银行和国有银行的存款资金。这一机制能够促进民营银行和国有银行的金融创新和风险应对机制。另一方面，存款保险制度能够使金融机构根据不同的经营质量实行差别费率，这有利于促进整个金融体系形成更加合理的金融结构，形成一个有效竞争、优胜劣汰的竞争环境。[6]
三、实施存款保险面临的主要问题
1、法律基础不完备。完备的法律体系对于我国存款保险制度的设立、运行和发展是非常重要的。我国的许多经济改革中，很多情况是法律滞后于发展，这常常使法律滞后于发展，导致很多问题得不到解决。我国实行存款保险制度，必须完善法律体系，使法律成为指导和规范存款保险制度的坚强后盾，对相关问题和风险做好准备。
2、公众存款意识薄弱
长期以来，我国实行的隐性存款保险制度，使得我国公众对存款保险意识淡薄，一直认为“银行是不可能破产的”，“有国家做保障是不可能有问题的”。这种意识使银行的改革阻力很大，也会使公众对存款保险制度产生不理解和疑惑。如果公众对存款风险的认识模糊或者存款保险的理解不到位，实行存款保险制度之后，可能会导致公众对银行的信任度下降，加大整个银行的风险。[7]
3、道德风险和逆向选择
实行存款保险制度有可能导致的道德风险，是指存款者一旦知道自己有存款保险，就不会像没有时那样，根据谨慎性的原则选择金融机构，而是变成了风险偏好者，片面追求高风险高利息。这导致存款保险失去了原本的规避风险的作用，反而是风险集中，加大整个金融体系的风险。在信息不对称下，如果不是强制保险，金融机构会根据自身实际经营状况做事承保与否的判断，如果按照所有银行的平均风险水平来确定保险费率，经营风险大的金融机构就会偏向于承保，使风险集中于保险公司。
而逆向选择就是指因金融机构评估自身面临的风险状况后，高风险的金融机构会倾向于购买存款保险，而低风险的金融机构会倾向于不购买。对于承保机构来说，最后可能引发风险的金融机构正是最想购买保险的机构，这显然是不利的。基于逆向选择，存款保险制度对经营不善的银行会更具吸引力，经营状况最佳的银行有可能会选择退出存款保险体系。[8] 四、应对分析
1、构建相关法律法规、规范存款保险制度
法律可以引导隐性存款保险制度向显性存款保险制度转变，法律是规范银行体系和树立公众信心的最强力保障。存款保险制度是深化我国金融体制改革、推动利率市场化的重要制度，对保护我国金融机构抵抗金融危机和维护金融安全有着重要的作用。因此采取先立法后实施的方式，可以通过法律落实相关制度，保证实施的顺利进行。
2、加强监管
金融监管是存款保险制度能否顺利施行的重要保障。银行监管不仅要对金融机构在遵守法律法规、执行政策是否合规等方面进行监管，而且要对资产质量、流动性风险、资本充足率以及内部控制等进行监管。同时要建立信息披露制度，要求银行定期向公众披露资产水平、风险程度和经营状况等信息，推动银行稳健经营，提高银行的透明度，让市场对银行进行监管。
3、完善相关的配套设施
首先要完善“金融安全网”。审慎监管制度、最后代理人制度以及存款保险制度被称为金融安全网，三个制度的正常运行影响着整个金融安全网的有效性。目前，这三个制度在我国金融监管中发挥着重要的作用，但随着金融改革的逐渐深化，金融机构的混业化经营和银行融资渠道的复杂化，致使加大了监管难度。因此完善“金融安全网”的三大制度，是存款保险制度运行的重要保障。
其次要完善银行退出机制。随着金融改革深化，金融市场竞争将会越来越激烈，金融机构优胜劣汰将使银行必须面对可能破产的风险。为了更好的辅助实施存款保险制度，我国有必要制定一部引导银行优胜劣汰的法律法规，严格进行重组或破产清算。[9]（作者单位：中国人寿保险股份有限公司成都市分公司）
参考文献：
[1]尹亚楠，有关存款保险制度若干问题的法律研究[J].河北法学，2004（02）.
[2]代玲玲.存款保险制度研究[D].内蒙古：内蒙古大学，2011.
[3]吴敬琏，建立存款保险制度，助力利率市场化[N]21世纪经济报道、2014年5月26日第024版
[4]张鑫.构建我国的存款保险制度[D].四川大学.2005.45.
[5]李丹丹，存款保险制度解开金融改革深化之结[N]上海证券报、2014年3月11日第F02版
[6]葛红玲，存款保险制度的建立与金融监管体制的完善[M]管理世界，2001年第4期
[7]贺瑛.存款保险：理论与实践[M].上海：上海财经大学出版社，2003.
[8]李雅楠，我国存款保险制度的构建研究[D].北京交通大学2012.4
[9]任晓，推出存款保险制度刻不容缓[N] 中国证券报、2014年7月8日第A01版
关键词：存款保险；主要问题；对策分析
一、存款保险概述
存款保险制度，是指存款保险公司或存款保护基金（保险机构）与符合条件的存款式金融机构（投保机构）约定，由投保机构缴纳保险费，当投保机构面临危机或经认定无力支付存款时，由保险机构向其提供流动性支持，或者代替投保机构对其存款人（受益人）给予补偿并取得代位求偿权的法律制度。[1]学术界通常认为存款保险制度分为显性存款制度和隐性存款制度。显性存款制度是指国家从宏观角度出发，根据本国具体国情以法律的形式对存款保险的要素机构设置、投保条件及保费等问题作出具体规定。这样做的好处是以政策的形式设立专业化机构，明确进行承保处理，存款人也能够明确自己的赔付额度。隐性存款制度指国家没有明确对存款保险机构作出制度安排，在问题发生时，政府会对存款人提供最后的保障，使公众对存款保护形成一定的预期，造成实质上的存款保险。这通常存在于金融市场不成熟或国有银行为主导的银行体系中。
长久以来，我国一直采用隐性存款保险制度。随着全球一体化的进程加快，各国不得不陷入世界金融体系当中，世界金融危机也势必会对我国经济造成严重的打击，如何推进金融体系改革，加快银行业发展、保护存款人经济利益，是我国不得不面临的一个问题。加强银行监管，逐步建立符合我国国情的存款保险制度，这对加快银行业，帮助银行业抵御金融风险具有不可替代的作用。[2]
二、存款保险制度对我国金融的作用
目前我国的金融改革，将会以加强金融体系建设为重点，以渐进式改革为主、激进式改革为辅，通过较长一段时间逐渐完善金融体系，深化金融体系的改革。从改革方向来看，金融市场自由化，利率市场化以及经营模式混业化将是不可避免的几个趋势。也就是说国家将放宽各种融资渠道，鼓励投资多元化，推动金融体系的市场化。同时，放宽利率控制，在中央银行基础利率之上，允许商业银行能够根据自身经营状况、盈利水平以及风险状况确定适合自己的利率。允许混业经营。
在这种背景下，金融危机和金融风险的防范是重中之重，国内外普遍认为，完善的金融安全网应包括审慎监管、存款保险制度、中央银行最后贷款人这三大支柱，就国内而言，银监会等起着宏观审慎监管职能，央行起着最后贷款人职能，而显性存款保险制度仍缺失，现行的隐形存款保险制度仍无明确法律规定。而存款保险制度能够为金融风险打造坚固的制度保障，推动利率市场化。[3]
1、推动商业银行市场化。金融体制改革之后，利率市场化将会是银行业面临巨大的经营风险，而隐性存款保险制度的取消将会使银行业彻底失去“金融保护伞”。显性存款保险制度的建立将会倒逼银行业做出业务结构、资产结构、信贷结构和盈利结构等进行调整，做好风险控制管理，优化资源配置，不断提高市场化定价能力，适应市场发展。[4]
2、防范金融风险。存款保险制度为防范和化解金融风险提供了制度保障。从金融机构角度出发，存款保险制度有助于促进金融机构审慎经营，加强对金融机构的市场约束，做到“早发现”和“早处置”。从存款人角度看，存款保险制度通过确定的规定、条款对存款人加以保护，通过赔付的形式稳定金融市场。在发生区域性，甚至系统性风险的时候，公众对金融机构的信心，能够阻止恐慌情绪蔓延，防止发生金融危机。[5]
3、营造公平公正的竞争环境。一方面，存款保险能够增强中小银行的信用，为其营造一个与大银行公平竞争的金融市场环境。存款保险制度将会公平的保障民营银行和国有银行的存款资金。这一机制能够促进民营银行和国有银行的金融创新和风险应对机制。另一方面，存款保险制度能够使金融机构根据不同的经营质量实行差别费率，这有利于促进整个金融体系形成更加合理的金融结构，形成一个有效竞争、优胜劣汰的竞争环境。[6]
三、实施存款保险面临的主要问题
1、法律基础不完备。完备的法律体系对于我国存款保险制度的设立、运行和发展是非常重要的。我国的许多经济改革中，很多情况是法律滞后于发展，这常常使法律滞后于发展，导致很多问题得不到解决。我国实行存款保险制度，必须完善法律体系，使法律成为指导和规范存款保险制度的坚强后盾，对相关问题和风险做好准备。
2、公众存款意识薄弱
长期以来，我国实行的隐性存款保险制度，使得我国公众对存款保险意识淡薄，一直认为“银行是不可能破产的”，“有国家做保障是不可能有问题的”。这种意识使银行的改革阻力很大，也会使公众对存款保险制度产生不理解和疑惑。如果公众对存款风险的认识模糊或者存款保险的理解不到位，实行存款保险制度之后，可能会导致公众对银行的信任度下降，加大整个银行的风险。[7]
3、道德风险和逆向选择
实行存款保险制度有可能导致的道德风险，是指存款者一旦知道自己有存款保险，就不会像没有时那样，根据谨慎性的原则选择金融机构，而是变成了风险偏好者，片面追求高风险高利息。这导致存款保险失去了原本的规避风险的作用，反而是风险集中，加大整个金融体系的风险。在信息不对称下，如果不是强制保险，金融机构会根据自身实际经营状况做事承保与否的判断，如果按照所有银行的平均风险水平来确定保险费率，经营风险大的金融机构就会偏向于承保，使风险集中于保险公司。
而逆向选择就是指因金融机构评估自身面临的风险状况后，高风险的金融机构会倾向于购买存款保险，而低风险的金融机构会倾向于不购买。对于承保机构来说，最后可能引发风险的金融机构正是最想购买保险的机构，这显然是不利的。基于逆向选择，存款保险制度对经营不善的银行会更具吸引力，经营状况最佳的银行有可能会选择退出存款保险体系。[8] 四、应对分析
1、构建相关法律法规、规范存款保险制度
法律可以引导隐性存款保险制度向显性存款保险制度转变，法律是规范银行体系和树立公众信心的最强力保障。存款保险制度是深化我国金融体制改革、推动利率市场化的重要制度，对保护我国金融机构抵抗金融危机和维护金融安全有着重要的作用。因此采取先立法后实施的方式，可以通过法律落实相关制度，保证实施的顺利进行。
2、加强监管
金融监管是存款保险制度能否顺利施行的重要保障。银行监管不仅要对金融机构在遵守法律法规、执行政策是否合规等方面进行监管，而且要对资产质量、流动性风险、资本充足率以及内部控制等进行监管。同时要建立信息披露制度，要求银行定期向公众披露资产水平、风险程度和经营状况等信息，推动银行稳健经营，提高银行的透明度，让市场对银行进行监管。
3、完善相关的配套设施
首先要完善“金融安全网”。审慎监管制度、最后代理人制度以及存款保险制度被称为金融安全网，三个制度的正常运行影响着整个金融安全网的有效性。目前，这三个制度在我国金融监管中发挥着重要的作用，但随着金融改革的逐渐深化，金融机构的混业化经营和银行融资渠道的复杂化，致使加大了监管难度。因此完善“金融安全网”的三大制度，是存款保险制度运行的重要保障。
其次要完善银行退出机制。随着金融改革深化，金融市场竞争将会越来越激烈，金融机构优胜劣汰将使银行必须面对可能破产的风险。为了更好的辅助实施存款保险制度，我国有必要制定一部引导银行优胜劣汰的法律法规，严格进行重组或破产清算。[9]（作者单位：中国人寿保险股份有限公司成都市分公司）
参考文献：
[1]尹亚楠，有关存款保险制度若干问题的法律研究[J].河北法学，2004（02）.
[2]代玲玲.存款保险制度研究[D].内蒙古：内蒙古大学，2011.
[3]吴敬琏，建立存款保险制度，助力利率市场化[N]21世纪经济报道、2014年5月26日第024版
[4]张鑫.构建我国的存款保险制度[D].四川大学.2005.45.
[5]李丹丹，存款保险制度解开金融改革深化之结[N]上海证券报、2014年3月11日第F02版
[6]葛红玲，存款保险制度的建立与金融监管体制的完善[M]管理世界，2001年第4期
[7]贺瑛.存款保险：理论与实践[M].上海：上海财经大学出版社，2003.
[8]李雅楠，我国存款保险制度的构建研究[D].北京交通大学2012.4
[9]任晓，推出存款保险制度刻不容缓[N] 中国证券报、2014年7月8日第A01版