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摘要：风险管理是建设工程项目管理的重要内容。本文从承包商的角度，对建设工程合同中常见的风险种类，风险在建设工程合同中的体现，风险的应对策略等方面进行了简要的论述和探讨。
关键词：建设工程、风险分析、风险识别、风险防范
一、建设工程常见的风险
（一）、承包商自身在技术、经济、法律等方面的风险
1、现代工程规模浩大，功能要求高，需要新技术，特殊工艺，特殊的施工设备。
2、现场条件复杂，干扰因素多；施工技术难度大，特殊的自然環境，如场地狭小、地质条件复杂，气候条件恶劣等。
3、承包商的技术力量、施工力量、装备水平、工程管理水平不足。
4、承包商资金供应不足，周转困难。
（二）业主资信风险
业主是工程的所有者，是承包商的最总要的合作者，业主的资信情况对承包商的工程施工和工程经济效益有决定性影响。属于业主资信风险主要有以下几方面
1、业主的经济情况发生变化，资金恶化，濒于倒闭，无力继续实施工程，无力支付工程款，工程被迫中止。
2、业主的信誉差，有意拖欠工程款。
3、业主为了达到不支付，或少支付工程款的目的，在工程中有意刁难承包商，滥用权力，施行罚款或扣款。
4、业主无工程管理经验，随意更改设计方案，实施方案，扰乱工程施工秩序，但又不愿给承包商补偿。
（三）、外部环境的风险
1、在国际工程中，工程所在国政治环境的变化，发生争、动乱等造成工程的中断或终止。例如在利比亚动荡中，大量中资企业的在建项目被迫终止，造成大量损失。
2、经济环境的变化，通货膨胀、汇率调整、工资和物件上涨。由于建设工程的周期普遍较长，在目前通货膨胀的大背景下物价和货币的风险在工程中经常存在，而且风险很大。
3、法律环境的变化，例如新的法律的颁布，新的规范实施，税率调整等。
4、自然环境的变化风险，如百年未遇的洪水、地震、台风、工程的地质、水文等条件的不确定性等。
二、建设工程风险合同体现
以上风险通过合同的定义及分配则成为合同风险。工程承包合同中一般都有风险条款和隐含的对承包商不利的条款，具体的说承包合同中的风险可分为如下几种。
（一）、合同中明确规定的承包商应承担的风险。
1、工程变更的补偿范围和补偿条件，例如：某合同规定，工程的变更在合同总额的15%，承包商得不到任何补偿。
2、合同价格的调整条件。例如对物件上涨，合同规定不予调整，则承包商必须承担物价上涨的全部风险。
3、业主对设计、施工、材料供应的认可权和检查权在工程合同中不加限制，例如合同中约定业主有权对已完工程进行破坏试验和检查，如对业主权力不加限制，极易造成承包商的损失。
（二）合同条文不全面、不完整，没有将合同双方的责权利关系表达清楚。合同条文不清楚，不细致，不严密，承包商不能清楚的理解合同内容。例如在合同中对工程变更等引起的合同价格的调整没有规定具体的调整方法，计算公式，计算基础等。
（三）业主为了转嫁风险而提出的单方面的约束性的、过于苛刻的责权利不平衡的合同条款。明显属于这类条款的是对业主开脱的条款。例如
1、业主对付款不及时等所引起的损失不负任何责任；
2、业主对招标文件中所提供的地质资料、工程环境资料的准确性不负责；
3、业主对工程实施中发生的不可预见风险不负责；
这就将许多本应属于业主责任的风险强行推给了承包商。
三、做好风险的识别与评价
风险识别是指风险管理人员在收集资料和调查研究之后，运用各种方法对尚未发生的潜在风险以及客观存在的各种风险进行系统归类和识别。要做好风险识别工作应对建设工程的各项资料进行详尽的调查工作，主要应调查以下项目。
1、工程所在地的经济发展情况和自然资源情况。
2、工程所在地的港口、铁路、公路运输以及交通、通信等情况。
3、工程所在地地方法规。
4、当地的风俗习惯、劳务市场情况，包括工人的技术水平、工资水平、有关劳动福利待遇的规定等。
5、当地的自然条件，水文地质及气象资料。
6、工程的性质、规模、发包范围，工程对机械、材料及工人的技术水平要求。
7、工程项目的资金来源和业主的资信情况
8、工程价款的支付方式。
9、业主和监理工程师的资历和工作作风等。
四、建设工程风险的防范
完成风险的分析与评价后，承包商应针对不同的风险采取不同的应对措施，主要的措施有以下几种。
（一）风险回避：如果发现风险发生的概率很高，且风险发生时造成的损失也很大，又没有其他有效的对策来降低风险时，应采取放弃项目，放弃原有目标或方法从而避免可能产生的潜在损失。例如，当通过调查发现业主信誉差，经常有拖欠工程款的不良记录时，承包商应考虑自身承受能力放弃项目以避免潜在的损失。
（二）报价时的风险对策：承包商可通过适当增加建筑材料涨价，不可预见系数；采用多方案报价，开口升级报价等策略来对风险可能造成的损失进行弥补。
（三）合同谈判与签订时的风险对策：充分考虑可能发生的各种情况，在合同中详细注明，使风险型条款合理化；在法律和招标文件允许的前提下在投标书中使用保留条款或补充说明；争取合理的合同条款，特别是支付条款，对工程款支付的时间、方式以及延期付款等都必须在合同中加以明确。
（四）在工程实施阶段，承包商必须密切注意风险发生和发展的征兆，及时采取预防措施，例如当业主多次拖延中期付款时，承包商应放慢工程进度，控制材料的投入量等。
（五）风险转移：当有些风险无法回避，必须直接面对，而自身的承受能力又无法有效的承担时，风险转移时一种十分有效的选择。风险转移的方法很多，主要包括非保险转移和保险转移两大类。
1、非保险转移。非保险转移又称合同转移，项目风险最常见的非保险转移有以下三种方式：
①、将合同责任和风险转移给对方当事人，例如在工程量清单计价模式中，将工程量增减的风险转移给业主；
②、承包商将风险项目进行分包：承包商在中标后，将该项目中专业技术要求很强而自己缺乏相应技术的项目分包给专业分包商，从而更好的保证项目质量；
③第三方担保。
2、保险转移。承包商作为投保人将本应由自己承担的项目风险转移给保险公司，从而使自己免受风险损失。
五、结语
在任何经济活动中，要取得盈利，都必须要承担相应的风险。由于建设工程的特点与建筑市场的激烈竞争承，工程承包业已经成为一项风险型行业。在现代工程管理中，风险管理已经成为衡量承包商管理水平的主要标志之一。承包商必须综合运用各种风险管理方法，针对具体项目，采取具体的风险管理策略，才能在市场竞争中立于不败之地。
参考文献：
【1】关柯 王宝仁 丛培经 ：建筑工程经济与企业管理北京中共建筑工程出版社，2004
【2】成虎 钱昆润：建筑工程管理与索赔南京 东南大学出版社， 1997
【3】刘伊生：全国造价工程师执业资格考试培训教材：工程造价管理基础理论与相关法规北京 中国计划出版社，2006
【4】周承伦：国际建设工程招投标与概预算 北京 机械工业出版社，2002
关键词：建设工程、风险分析、风险识别、风险防范
一、建设工程常见的风险
（一）、承包商自身在技术、经济、法律等方面的风险
1、现代工程规模浩大，功能要求高，需要新技术，特殊工艺，特殊的施工设备。
2、现场条件复杂，干扰因素多；施工技术难度大，特殊的自然環境，如场地狭小、地质条件复杂，气候条件恶劣等。
3、承包商的技术力量、施工力量、装备水平、工程管理水平不足。
4、承包商资金供应不足，周转困难。
（二）业主资信风险
业主是工程的所有者，是承包商的最总要的合作者，业主的资信情况对承包商的工程施工和工程经济效益有决定性影响。属于业主资信风险主要有以下几方面
1、业主的经济情况发生变化，资金恶化，濒于倒闭，无力继续实施工程，无力支付工程款，工程被迫中止。
2、业主的信誉差，有意拖欠工程款。
3、业主为了达到不支付，或少支付工程款的目的，在工程中有意刁难承包商，滥用权力，施行罚款或扣款。
4、业主无工程管理经验，随意更改设计方案，实施方案，扰乱工程施工秩序，但又不愿给承包商补偿。
（三）、外部环境的风险
1、在国际工程中，工程所在国政治环境的变化，发生争、动乱等造成工程的中断或终止。例如在利比亚动荡中，大量中资企业的在建项目被迫终止，造成大量损失。
2、经济环境的变化，通货膨胀、汇率调整、工资和物件上涨。由于建设工程的周期普遍较长，在目前通货膨胀的大背景下物价和货币的风险在工程中经常存在，而且风险很大。
3、法律环境的变化，例如新的法律的颁布，新的规范实施，税率调整等。
4、自然环境的变化风险，如百年未遇的洪水、地震、台风、工程的地质、水文等条件的不确定性等。
二、建设工程风险合同体现
以上风险通过合同的定义及分配则成为合同风险。工程承包合同中一般都有风险条款和隐含的对承包商不利的条款，具体的说承包合同中的风险可分为如下几种。
（一）、合同中明确规定的承包商应承担的风险。
1、工程变更的补偿范围和补偿条件，例如：某合同规定，工程的变更在合同总额的15%，承包商得不到任何补偿。
2、合同价格的调整条件。例如对物件上涨，合同规定不予调整，则承包商必须承担物价上涨的全部风险。
3、业主对设计、施工、材料供应的认可权和检查权在工程合同中不加限制，例如合同中约定业主有权对已完工程进行破坏试验和检查，如对业主权力不加限制，极易造成承包商的损失。
（二）合同条文不全面、不完整，没有将合同双方的责权利关系表达清楚。合同条文不清楚，不细致，不严密，承包商不能清楚的理解合同内容。例如在合同中对工程变更等引起的合同价格的调整没有规定具体的调整方法，计算公式，计算基础等。
（三）业主为了转嫁风险而提出的单方面的约束性的、过于苛刻的责权利不平衡的合同条款。明显属于这类条款的是对业主开脱的条款。例如
1、业主对付款不及时等所引起的损失不负任何责任；
2、业主对招标文件中所提供的地质资料、工程环境资料的准确性不负责；
3、业主对工程实施中发生的不可预见风险不负责；
这就将许多本应属于业主责任的风险强行推给了承包商。
三、做好风险的识别与评价
风险识别是指风险管理人员在收集资料和调查研究之后，运用各种方法对尚未发生的潜在风险以及客观存在的各种风险进行系统归类和识别。要做好风险识别工作应对建设工程的各项资料进行详尽的调查工作，主要应调查以下项目。
1、工程所在地的经济发展情况和自然资源情况。
2、工程所在地的港口、铁路、公路运输以及交通、通信等情况。
3、工程所在地地方法规。
4、当地的风俗习惯、劳务市场情况，包括工人的技术水平、工资水平、有关劳动福利待遇的规定等。
5、当地的自然条件，水文地质及气象资料。
6、工程的性质、规模、发包范围，工程对机械、材料及工人的技术水平要求。
7、工程项目的资金来源和业主的资信情况
8、工程价款的支付方式。
9、业主和监理工程师的资历和工作作风等。
四、建设工程风险的防范
完成风险的分析与评价后，承包商应针对不同的风险采取不同的应对措施，主要的措施有以下几种。
（一）风险回避：如果发现风险发生的概率很高，且风险发生时造成的损失也很大，又没有其他有效的对策来降低风险时，应采取放弃项目，放弃原有目标或方法从而避免可能产生的潜在损失。例如，当通过调查发现业主信誉差，经常有拖欠工程款的不良记录时，承包商应考虑自身承受能力放弃项目以避免潜在的损失。
（二）报价时的风险对策：承包商可通过适当增加建筑材料涨价，不可预见系数；采用多方案报价，开口升级报价等策略来对风险可能造成的损失进行弥补。
（三）合同谈判与签订时的风险对策：充分考虑可能发生的各种情况，在合同中详细注明，使风险型条款合理化；在法律和招标文件允许的前提下在投标书中使用保留条款或补充说明；争取合理的合同条款，特别是支付条款，对工程款支付的时间、方式以及延期付款等都必须在合同中加以明确。
（四）在工程实施阶段，承包商必须密切注意风险发生和发展的征兆，及时采取预防措施，例如当业主多次拖延中期付款时，承包商应放慢工程进度，控制材料的投入量等。
（五）风险转移：当有些风险无法回避，必须直接面对，而自身的承受能力又无法有效的承担时，风险转移时一种十分有效的选择。风险转移的方法很多，主要包括非保险转移和保险转移两大类。
1、非保险转移。非保险转移又称合同转移，项目风险最常见的非保险转移有以下三种方式：
①、将合同责任和风险转移给对方当事人，例如在工程量清单计价模式中，将工程量增减的风险转移给业主；
②、承包商将风险项目进行分包：承包商在中标后，将该项目中专业技术要求很强而自己缺乏相应技术的项目分包给专业分包商，从而更好的保证项目质量；
③第三方担保。
2、保险转移。承包商作为投保人将本应由自己承担的项目风险转移给保险公司，从而使自己免受风险损失。
五、结语
在任何经济活动中，要取得盈利，都必须要承担相应的风险。由于建设工程的特点与建筑市场的激烈竞争承，工程承包业已经成为一项风险型行业。在现代工程管理中，风险管理已经成为衡量承包商管理水平的主要标志之一。承包商必须综合运用各种风险管理方法，针对具体项目，采取具体的风险管理策略，才能在市场竞争中立于不败之地。
参考文献：
【1】关柯 王宝仁 丛培经 ：建筑工程经济与企业管理北京中共建筑工程出版社，2004
【2】成虎 钱昆润：建筑工程管理与索赔南京 东南大学出版社， 1997
【3】刘伊生：全国造价工程师执业资格考试培训教材：工程造价管理基础理论与相关法规北京 中国计划出版社，2006
【4】周承伦：国际建设工程招投标与概预算 北京 机械工业出版社，2002