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国家民族贸易和民族特需商品生产贷款贴息政策，是国家民族政策的具体体现，是国家扶持少数民族地区民族贸易和民族特需商品生产发展的重要措施，充分体现了党和国家对民族贸易和民族特需商品生产的关心和爱护。民贸民品优惠利率贷款贴息政策在具体实施过程中出现贷款周期与企业生产周期不匹配、贷款贴息资金拨付不及时、民委、财政、银行联系沟通机制不够健全完善等一些问题。本文在对民族贸易和民族特需商品生产贷款企业、贷款银行、财政部门等进行调研的基础上，结合贷款企业华曦牧业集团公司获得贷款及贷款贴息情况，对民族贸易和民族特需商品生产贷款贴息政策执行情况取得的成效和影响成效的一些问题谈点粗浅看法。
一、民贸民品贷款贴息政策指向明确，效果明显
民贸民品优惠利率贷款，是指由中国人民银行核定的金融机构，按中国人民银行规定的民贸民品贷款优惠利率政策发放的正常流动资金贷款。民贸民品贷款贴息，是指中央财政对民贸民品贷款优惠利差的补贴。享受中央财政贴息政策的民贸民品优惠利率贷款范围为：一是实行优惠利率的民族贸易贷款，限于民族贸易县内民族贸易企业、供销社、医药公司和新华书店等经销少数民族特需商品、生产生活必需品、药品、书籍及收购少数民族农牧副产品所需要的流动资金贷款；二是实行优惠利率的民族特需商品生产贷款，限于按少数民族特需用品目录进行生产的民族特需商品定点生产企业所需要的流动资金贷款。
《财政部 国家民委 中国人民银行关于印发〈民族贸易和民族特需商品生产贷款贴息管理暂行办法〉的通知》、《中国人民银行关于民族贸易和民族特需商品生产贷款利率有关事宜的通知》、《中国人民银行 国家民委关于继续对民族贸易和民族特需商品生产贷款实行优惠利率的通知》等一系列政策指向明确。政策层面的广度和深度，充分考虑到民族贸易和民族特需商品生产企业地区经济发展相对滞后，实力相对薄弱，融资难融资贵的实际情况。民贸民品贷款贴息政策的落实，有力促进了民族地区经济发展及民族贸易和民族特需商品生产企业发展，有效降低了民族企业的资金成本，弥补了民族企业流动资金不足，对民族地区经济发展及民族贸易和民族特需商品生产企业发展，起到了积极的推动作用。
二、华曦牧业集团公司获得贷款及贷款贴息情况
昆明华曦牧业集团有限公司（以下简称华曦公司）是国家十一五、十二五民族特需商品定点生产企业、全国民族贸易和民族特需商品百强企业。创建于1992年，23年来致力于打造健康生态食品。公司已发展成为集饲料生产、种鸡繁育、商品鸡生态养殖、屠宰冷冻、熟食深加工、物流配送、市场销售为一体的农业产业化集团公司。公司蛋品生态特色居中国第一，蛋鸡综合规模居中国前四位，云南省首位。公司取得无公害、绿色、有机和质量、食品安全、专利、中国驰名商标等知识产权37项。华曦产品遍及昆明及云南省各州、市、县，贵州、四川、广西、广州、深圳、珠海、上海、北京、香港等地，在全国有销售网点3000多个，专卖店、加盟店、县级批发中心50多家，建立鸡产业联盟1个、杨宁专家工作站1个、云南高原特色农产品电子商务平台1个。华曦公司为农业产业化国家重点龙头企业，国家扶贫龙头企业，云南省科技创新型企业、云南省农产品深加工科技型企业，云南省农业科技示范园，云南省银行业守信用客户，中国农业发展银行优质黄金客户、信用等级AA级，华曦鸡蛋为中国十大禽蛋品牌。
2013年至2015年4月，华曦公司累计贷款金额2.86亿元，其中贴息贷款为1.35亿元，贴息贷款占全部贷款的47.21%。民贸民品贷款贴息政策有效支持和缓解了华曦公司生产经营资金需求。
华曦公司贴息贷款的主要用途是购置生产经营需要的清真鸡蛋、鸡肉生产所需的鸡苗、玉米等原材料。近年来公司享受到了国家、省、市民族特需商品定点生产企业技术改造贷款财政贴息资金138万元。已申报民贸民品贷款贴息金额为250.42万元。华曦公司获得贷款及贷款贴息主要成效体现：
（一）经营产值大幅增长
在贴息贷款的支持下，华曦公司经营规模迅速扩大，加工能力不断提升，产值从2012年的3.5亿元上升到2014年7.9亿元，增长125.71%。
（二）融资成本大幅降低
通过贷款贴息政策，华曦公司已按程序申报贷款贴息金额为250.42万元，2013年降低融资成本6.63%，2014年降低融资成本7.43%，2015年1～4月降低融资成本14.7%。
（三）贴息贷款占比大幅提升，资金需求得到缓解
华曦公司2013年至2015年4月，累计贷款金额2.86亿元，其中贴息贷款为1.35亿元，贴息贷款占全部贷款的47.21%。2013年、2014年、2015年4月，全部贷款余额分别为2.14亿元、1.70亿元、1.95亿元；贴息贷款余额占全部贷款的比例为16.37%、59.70%、43.68%。
（四）利润逐年大幅增长
华曦公司2013年利润4661万元，2014年利润11153万元，同比增长139.28%；2015年1～4月利润17485万元，仅4个月的利润就较上年增长56.77%。
三、影响民贸民品贴息贷款因素
（一）政府财政、民委牵头作用发挥不够
未制定《民族贸易和民族特需商品生产企业发展计划》，民委、财政、银行联系沟通机制不够健全完善，全面掌握辖区民贸民品企业信息不够，监测、测算、编制计划申报不够。形成以上相关职能部门了解企业不够，企业资金需求诉求平台缺乏，企业只能单点对接多个职能部门寻求贴息贷款支持。
（二）贷款周期与企业生产周期不匹配
因为企业是畜牧、养殖企业，养殖生产周期长，而民贸民品贴息贷款为一年期，与生产经营不匹配。在生产周期的某个时点上，由于民贸民品贴息贷款到期，归还贷款后，企业生产资金在某一时期段会出现暂时短缺，只能求助于金融机构及民间融资的短期“搭桥贷款”，增加企业融资手续及成本。 （三）缺乏有效、足质抵押物
农牧业企业由于生产经营特殊性，牧场草地、种养殖园区等均是租用，有使用权无所有权，缺乏土地证、房产证等。租用生产经营土地上的附着物如厂房、车间、办公楼房等，“两证”不全或没有“两证”。因为缺乏有效、足质抵押物，缺担保，企业在银行商业贷款及民贸民品贴息贷款上仍然存在融资难，融资贵。
（四）金融机构较少发放信用贷款
虽然近三年来央行几次降息，但除民贸民品贴息贷款外的金融机构贷款均会上浮30%左右。在缺乏有效、足质抵押物情况下，金融机构较少发放信用贷款，寻求融资担保公司担保，要支付担保公司3%左右费用，加上银行贷款利息融资成本依然较高。
（五）贷款贴息资金拨付不及时
民贸民品贴息贷款在实施过程中要经过企业—民委—承贷银行—人民银行—财政部门，由于涉及环节多，导致贷款贴息资金拨付不够及时。目前承贷银行在执行贴息政策过程中实行“先收后返”的程序。即承贷银行在与企业签订贷款合同时，按正常流动资金贷款基准利率收取利息，按季向人民银行申请贴息，得到人民银行贴息后，再返还企业。实际操作中形成中间操作环节较多，贴息资金到达企业账户时间均在一年以上，对企业缓解流动资金压力带来较大影响。如华曦公司2013年至2014年向交通银行、招商银行、农业发展银行分支机构办理的民贸民品贷款贴息接近300万元均是一年多、甚至是二年才到企业账户上。
（六）金融机构贷款积极性不够
按照现行规定，贷款优惠利率一律不准上浮.企业与贷款行签订的贷款合同是基准利率时才符合贷款优惠利率贴息政策，否则不予贴息。从金融机构经营效益考虑，还是想对此类贷款适当上浮利率增加盈利，因此金融机构贷款积极性不够。
四、政策建议
（一）落实好各项政策，加大支持扶持力度
财政、金融、民委加强沟通与协商，共同决策企业认定、企业贴息等事宜。简化资金拨付环节和审批流程，加强信息沟通，有效支持民族贸易和民族特需商品生产企业发展。
（二）讲求操作流程时效性，及时拨付贷款贴息资金
民委、财政、金融部门通力协作，在申请、审批、拨付环节加强沟通，讲求操作流程时效性。财政监察部门定期对民贸民品贷款贴息资金拨付和使用情况进行监督检查，杜绝资金积压、延迟，及时拨付贷款贴息资金。
（三）对承贷银行进行奖励
制定奖励办法，对发放民贸民品企业贷款金额达到一定比例的承贷银行进行奖励。鼓励承贷银行多承担一些社会经济效益职责，在税收、业务发展等方面给予积极支持。
（四）适当放宽贷款期限
根据民贸民品企业生产经营周期资金需要特点，适当放宽贷款期限，最好增加设置1～3年期限，满足民贸民品企业生产经营周期资金需要。
（五）成立政策性担保公司和建立民贸民品企业发展基金
着力有效解决民贸民品企业缺乏有效、足质抵押物的问题，有效缓解融资难融资贵。
一、民贸民品贷款贴息政策指向明确，效果明显
民贸民品优惠利率贷款，是指由中国人民银行核定的金融机构，按中国人民银行规定的民贸民品贷款优惠利率政策发放的正常流动资金贷款。民贸民品贷款贴息，是指中央财政对民贸民品贷款优惠利差的补贴。享受中央财政贴息政策的民贸民品优惠利率贷款范围为：一是实行优惠利率的民族贸易贷款，限于民族贸易县内民族贸易企业、供销社、医药公司和新华书店等经销少数民族特需商品、生产生活必需品、药品、书籍及收购少数民族农牧副产品所需要的流动资金贷款；二是实行优惠利率的民族特需商品生产贷款，限于按少数民族特需用品目录进行生产的民族特需商品定点生产企业所需要的流动资金贷款。
《财政部 国家民委 中国人民银行关于印发〈民族贸易和民族特需商品生产贷款贴息管理暂行办法〉的通知》、《中国人民银行关于民族贸易和民族特需商品生产贷款利率有关事宜的通知》、《中国人民银行 国家民委关于继续对民族贸易和民族特需商品生产贷款实行优惠利率的通知》等一系列政策指向明确。政策层面的广度和深度，充分考虑到民族贸易和民族特需商品生产企业地区经济发展相对滞后，实力相对薄弱，融资难融资贵的实际情况。民贸民品贷款贴息政策的落实，有力促进了民族地区经济发展及民族贸易和民族特需商品生产企业发展，有效降低了民族企业的资金成本，弥补了民族企业流动资金不足，对民族地区经济发展及民族贸易和民族特需商品生产企业发展，起到了积极的推动作用。
二、华曦牧业集团公司获得贷款及贷款贴息情况
昆明华曦牧业集团有限公司（以下简称华曦公司）是国家十一五、十二五民族特需商品定点生产企业、全国民族贸易和民族特需商品百强企业。创建于1992年，23年来致力于打造健康生态食品。公司已发展成为集饲料生产、种鸡繁育、商品鸡生态养殖、屠宰冷冻、熟食深加工、物流配送、市场销售为一体的农业产业化集团公司。公司蛋品生态特色居中国第一，蛋鸡综合规模居中国前四位，云南省首位。公司取得无公害、绿色、有机和质量、食品安全、专利、中国驰名商标等知识产权37项。华曦产品遍及昆明及云南省各州、市、县，贵州、四川、广西、广州、深圳、珠海、上海、北京、香港等地，在全国有销售网点3000多个，专卖店、加盟店、县级批发中心50多家，建立鸡产业联盟1个、杨宁专家工作站1个、云南高原特色农产品电子商务平台1个。华曦公司为农业产业化国家重点龙头企业，国家扶贫龙头企业，云南省科技创新型企业、云南省农产品深加工科技型企业，云南省农业科技示范园，云南省银行业守信用客户，中国农业发展银行优质黄金客户、信用等级AA级，华曦鸡蛋为中国十大禽蛋品牌。
2013年至2015年4月，华曦公司累计贷款金额2.86亿元，其中贴息贷款为1.35亿元，贴息贷款占全部贷款的47.21%。民贸民品贷款贴息政策有效支持和缓解了华曦公司生产经营资金需求。
华曦公司贴息贷款的主要用途是购置生产经营需要的清真鸡蛋、鸡肉生产所需的鸡苗、玉米等原材料。近年来公司享受到了国家、省、市民族特需商品定点生产企业技术改造贷款财政贴息资金138万元。已申报民贸民品贷款贴息金额为250.42万元。华曦公司获得贷款及贷款贴息主要成效体现：
（一）经营产值大幅增长
在贴息贷款的支持下，华曦公司经营规模迅速扩大，加工能力不断提升，产值从2012年的3.5亿元上升到2014年7.9亿元，增长125.71%。
（二）融资成本大幅降低
通过贷款贴息政策，华曦公司已按程序申报贷款贴息金额为250.42万元，2013年降低融资成本6.63%，2014年降低融资成本7.43%，2015年1～4月降低融资成本14.7%。
（三）贴息贷款占比大幅提升，资金需求得到缓解
华曦公司2013年至2015年4月，累计贷款金额2.86亿元，其中贴息贷款为1.35亿元，贴息贷款占全部贷款的47.21%。2013年、2014年、2015年4月，全部贷款余额分别为2.14亿元、1.70亿元、1.95亿元；贴息贷款余额占全部贷款的比例为16.37%、59.70%、43.68%。
（四）利润逐年大幅增长
华曦公司2013年利润4661万元，2014年利润11153万元，同比增长139.28%；2015年1～4月利润17485万元，仅4个月的利润就较上年增长56.77%。
三、影响民贸民品贴息贷款因素
（一）政府财政、民委牵头作用发挥不够
未制定《民族贸易和民族特需商品生产企业发展计划》，民委、财政、银行联系沟通机制不够健全完善，全面掌握辖区民贸民品企业信息不够，监测、测算、编制计划申报不够。形成以上相关职能部门了解企业不够，企业资金需求诉求平台缺乏，企业只能单点对接多个职能部门寻求贴息贷款支持。
（二）贷款周期与企业生产周期不匹配
因为企业是畜牧、养殖企业，养殖生产周期长，而民贸民品贴息贷款为一年期，与生产经营不匹配。在生产周期的某个时点上，由于民贸民品贴息贷款到期，归还贷款后，企业生产资金在某一时期段会出现暂时短缺，只能求助于金融机构及民间融资的短期“搭桥贷款”，增加企业融资手续及成本。 （三）缺乏有效、足质抵押物
农牧业企业由于生产经营特殊性，牧场草地、种养殖园区等均是租用，有使用权无所有权，缺乏土地证、房产证等。租用生产经营土地上的附着物如厂房、车间、办公楼房等，“两证”不全或没有“两证”。因为缺乏有效、足质抵押物，缺担保，企业在银行商业贷款及民贸民品贴息贷款上仍然存在融资难，融资贵。
（四）金融机构较少发放信用贷款
虽然近三年来央行几次降息，但除民贸民品贴息贷款外的金融机构贷款均会上浮30%左右。在缺乏有效、足质抵押物情况下，金融机构较少发放信用贷款，寻求融资担保公司担保，要支付担保公司3%左右费用，加上银行贷款利息融资成本依然较高。
（五）贷款贴息资金拨付不及时
民贸民品贴息贷款在实施过程中要经过企业—民委—承贷银行—人民银行—财政部门，由于涉及环节多，导致贷款贴息资金拨付不够及时。目前承贷银行在执行贴息政策过程中实行“先收后返”的程序。即承贷银行在与企业签订贷款合同时，按正常流动资金贷款基准利率收取利息，按季向人民银行申请贴息，得到人民银行贴息后，再返还企业。实际操作中形成中间操作环节较多，贴息资金到达企业账户时间均在一年以上，对企业缓解流动资金压力带来较大影响。如华曦公司2013年至2014年向交通银行、招商银行、农业发展银行分支机构办理的民贸民品贷款贴息接近300万元均是一年多、甚至是二年才到企业账户上。
（六）金融机构贷款积极性不够
按照现行规定，贷款优惠利率一律不准上浮.企业与贷款行签订的贷款合同是基准利率时才符合贷款优惠利率贴息政策，否则不予贴息。从金融机构经营效益考虑，还是想对此类贷款适当上浮利率增加盈利，因此金融机构贷款积极性不够。
四、政策建议
（一）落实好各项政策，加大支持扶持力度
财政、金融、民委加强沟通与协商，共同决策企业认定、企业贴息等事宜。简化资金拨付环节和审批流程，加强信息沟通，有效支持民族贸易和民族特需商品生产企业发展。
（二）讲求操作流程时效性，及时拨付贷款贴息资金
民委、财政、金融部门通力协作，在申请、审批、拨付环节加强沟通，讲求操作流程时效性。财政监察部门定期对民贸民品贷款贴息资金拨付和使用情况进行监督检查，杜绝资金积压、延迟，及时拨付贷款贴息资金。
（三）对承贷银行进行奖励
制定奖励办法，对发放民贸民品企业贷款金额达到一定比例的承贷银行进行奖励。鼓励承贷银行多承担一些社会经济效益职责，在税收、业务发展等方面给予积极支持。
（四）适当放宽贷款期限
根据民贸民品企业生产经营周期资金需要特点，适当放宽贷款期限，最好增加设置1～3年期限，满足民贸民品企业生产经营周期资金需要。
（五）成立政策性担保公司和建立民贸民品企业发展基金
着力有效解决民贸民品企业缺乏有效、足质抵押物的问题，有效缓解融资难融资贵。