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在影响商业银行的众多因素中，风险管理能力是其中最重要的一个。现代社会经济发展越来越快，给中国的商业银行带来了很多难题，尤其是风险管理方面的问题。在这些问题面前，商业银行的风险管理能力是否得到提高至关重要。
商业银行进行的风险管理可以有效地控制操作过程中风险的发生。但即使进行了多方面的管理，我国的商业银行操作风险案例的数量与发达国家相比依旧“遥遥领先”。这不仅表明了我国商业银行风险管理还在一个初级阶段，同时也说明我国商业银行风险管理经验的相对匮乏。
1 商业银行风险管理的含义
1.1 商业银行风险管理定义
在商业银行的运营过程中，存在的不可控因素使得商业银行的收益无法达到预期效果，同时有遭受损失的可能，这种现象称之为商业银行风险。
商业银行风险管理即对商业银行风险进行有效控制，降低风险发生的概率。它通过一定的管理技术和方法控制银行现阶段面临的风险，并对今后有可能发生的损失进行控制。由于商业银行在目前的经济生活及发展中的地位很高，一旦遭受风险，受到损失，波及范围较广，后果不堪设想。
1.2 商业银行风险分类
商业银行风险可以根据其表现的形式分为4类：
一是信用，指的是获得银行信用支持的用户由于主客观的因素无法按规定偿还债务时，使银行有可能遭受损失。
二是市场，指的是由于市场行情中价格的无规律变动，如利率、股票导致的损失风险。
三是操作，指的是尚不完善的系统程序或有问题的内部工作人员给银行带来的风险，其中内部机制的不完善是最大的操作风险，巴林银行的倒闭便是前车之鉴。
四是流动性，指的是银行的流动资产无法满足及时支付而导致银行丧失了偿还能力。
2 我国商业银行风险管理现状
2.1 风险管理体系不完善
我国商业银行的风险管理体系尚不完善，不仅是组织制度的保障缺失，有效运作机制也不完善。队伍没有领头羊，便是一盘散沙。风险管理体系中没有带头管理的部门，缺少专职经理，缺少在风险发生时的相关责任承人和部门。这反映了我国商业银行的风险体系的不健全，缺乏独立性原则，外界干扰因素较多，银行的规定和制度不够细致、不够清晰、不够明了。所以，我们必须健全我国的风险管理体系，夯实商业银行运作的基础。
2.2 风险管理人才匮乏
在各个组织中，人是重要的组成部分，同时也是组织的主要资源。缺乏人才便无法完成技术性工作，从而影响工作进程。风险管理对技术要求非常高，从事这方面的人才需要满足技术素质过硬的要求。不仅要了解金融经济学、管理学、统计学，还要知道物理学等自然学科的研究方法。但目前我国这方面的人才，不管是在数量上还是质量上都与发达国家有很大的差距。
2.3 风险管理方法落后
对于我国商业银行的发展，大多数人都没有认识到风险的可怕性，从而疏忽了对风险的管理，只顾发展银行业务。业务的发展固然重要，但是忽视风险管理是非常危险的，这在别国的商业银行中已经得到了验证，所以现在中国商业银行的当务之急就是发展风险管理。
2.4 风险承担主体不明确
中国的商业银行没有达到一定的商业化，经营权和所有权不分，商业银行本身承担不了所有的风险责任，相应的风险承担人更是无从查找。这明显有悖于有效风险管理的理念，不能把风险承担落实到具体的主体和个人，权力就会分布不均。
2.5 风险管理技术落后
我国商业银行传统落后的风险管理技术已经无法适应现阶段不断提高的银行风险技术水平。在与发达国家的比较中，中国的风险管理技术非常落后。常年来对风险管理信息系统建设的忽视导致缺少业务信息，量化分析的技术也十分欠缺，难度越来越大。
3 探讨健全与加强我国商业银行风险管理的对策
3.1 完善银行的公司治理结构，健全风险管理体制
如果银行想在市场上具有一定的竞争力，那么，一个健全的风险管理体系至关重要。不混淆所有权和经营权是监督管理层经营执行权的前提，此外还需要有一个完善的体系结构来治理公司。有效协调和分配各部门的职责是这个体系结构的主要任务。商业银行要处处以客户为中心，把握好市场动态，建立完备的机构设置，部门结构层次分明。以个人为单位来分配责任，每个人都有自己相应的责任，提高公司管理效率。
在银行的体系结构里要设有权衡各方面的风险管理制度体系，这需要银行的各部门通力合作，一起研究商讨，这将涉及风险控制的标准和风险管理措施。此外，还需一个评价制度对内控制度进行检查和监督，使内控制度更完善。
3.2 提升风险管理文化和理念的先进性
当今社会，商业银行要想在厮杀的红海中生存就必须有自己的一套风险管理系统，而构建系统的前提就是理念的提升。在商业银行中风险随时都会出现，要培养员工风险意识和理念，认识到风险的客观存在性。许多银行的企业文化中缺少风险理念，导致风险管理得不到发展。相反，则可以让风险管理有质地提升。
如果一套制度变成一种文化，那么必然有利于人们接受，风险管理同样是这个道理。渗透风险管理文化，树立银行正确的价值观，提升银行的道德水平。风险管理文化还会让员工更团结、更努力，让银行更规范、更合格。
3.3 提高风险管理的技术水平
风险管理信息系统是否科学是能否提高风险管理技术水平的关键，这关系到风险质量技术是否先进和成熟。学习永远是解决问题的好方法，无论国内还是国外，每个银行在风险管理方面都有好的方法和经验。中国商业银行要做的就是取其精华，去其糟粕，并结合自身的特点，总结出属于自己的风险管理经验。与此同时，为了更全面地找到风险管理的决策依据，中国商业银行还需对全部的业务风险进行监控和评估。
3.4 加大市场约束力，强调信息披露的规范化
信息披露规范化、加大市场约束力是风险管理的重要部分，这在新巴塞尔资本协议中都有提及。信息披露首先要考虑是否可行和是否安全，还要考虑加强市场约束力、经营管理规范化等条件。中国的商业银行现在的信息披露制度还不够全面，约束力也是稍显不足。这就需要中国商业银行尽快全面地整改信息披露制度，约束更有力度。信息披露可以让银行的状况摆在公众面前，让全社会的人们对银行有一个认识，并进行监督，这有利于银行风险管理能力的提高。
3.5 强化金融监管
加强银行风险管理、提高银行风险管理水平的渠道是金融当局的监督管理，对商业银行的资本进行强化，保证金融安全。监管当局要对银行安全监管的独立性和权威性进行强化，并对在风险管理上不合规的银行进行处罚和治理。
4 结语
当前，国内银行、国外银行及监督管理部门最大的挑战依然是风险管理系统。其中，中国的银行系统尚不全面，任务更是艰巨。本文道出了中国商业银行在风险管理中的问题所在，并做了详细的分析，得出了健全与加强中国商业银行风险管理的对策。
收稿日期：2016-08-22
商业银行进行的风险管理可以有效地控制操作过程中风险的发生。但即使进行了多方面的管理，我国的商业银行操作风险案例的数量与发达国家相比依旧“遥遥领先”。这不仅表明了我国商业银行风险管理还在一个初级阶段，同时也说明我国商业银行风险管理经验的相对匮乏。
1 商业银行风险管理的含义
1.1 商业银行风险管理定义
在商业银行的运营过程中，存在的不可控因素使得商业银行的收益无法达到预期效果，同时有遭受损失的可能，这种现象称之为商业银行风险。
商业银行风险管理即对商业银行风险进行有效控制，降低风险发生的概率。它通过一定的管理技术和方法控制银行现阶段面临的风险，并对今后有可能发生的损失进行控制。由于商业银行在目前的经济生活及发展中的地位很高，一旦遭受风险，受到损失，波及范围较广，后果不堪设想。
1.2 商业银行风险分类
商业银行风险可以根据其表现的形式分为4类：
一是信用，指的是获得银行信用支持的用户由于主客观的因素无法按规定偿还债务时，使银行有可能遭受损失。
二是市场，指的是由于市场行情中价格的无规律变动，如利率、股票导致的损失风险。
三是操作，指的是尚不完善的系统程序或有问题的内部工作人员给银行带来的风险，其中内部机制的不完善是最大的操作风险，巴林银行的倒闭便是前车之鉴。
四是流动性，指的是银行的流动资产无法满足及时支付而导致银行丧失了偿还能力。
2 我国商业银行风险管理现状
2.1 风险管理体系不完善
我国商业银行的风险管理体系尚不完善，不仅是组织制度的保障缺失，有效运作机制也不完善。队伍没有领头羊，便是一盘散沙。风险管理体系中没有带头管理的部门，缺少专职经理，缺少在风险发生时的相关责任承人和部门。这反映了我国商业银行的风险体系的不健全，缺乏独立性原则，外界干扰因素较多，银行的规定和制度不够细致、不够清晰、不够明了。所以，我们必须健全我国的风险管理体系，夯实商业银行运作的基础。
2.2 风险管理人才匮乏
在各个组织中，人是重要的组成部分，同时也是组织的主要资源。缺乏人才便无法完成技术性工作，从而影响工作进程。风险管理对技术要求非常高，从事这方面的人才需要满足技术素质过硬的要求。不仅要了解金融经济学、管理学、统计学，还要知道物理学等自然学科的研究方法。但目前我国这方面的人才，不管是在数量上还是质量上都与发达国家有很大的差距。
2.3 风险管理方法落后
对于我国商业银行的发展，大多数人都没有认识到风险的可怕性，从而疏忽了对风险的管理，只顾发展银行业务。业务的发展固然重要，但是忽视风险管理是非常危险的，这在别国的商业银行中已经得到了验证，所以现在中国商业银行的当务之急就是发展风险管理。
2.4 风险承担主体不明确
中国的商业银行没有达到一定的商业化，经营权和所有权不分，商业银行本身承担不了所有的风险责任，相应的风险承担人更是无从查找。这明显有悖于有效风险管理的理念，不能把风险承担落实到具体的主体和个人，权力就会分布不均。
2.5 风险管理技术落后
我国商业银行传统落后的风险管理技术已经无法适应现阶段不断提高的银行风险技术水平。在与发达国家的比较中，中国的风险管理技术非常落后。常年来对风险管理信息系统建设的忽视导致缺少业务信息，量化分析的技术也十分欠缺，难度越来越大。
3 探讨健全与加强我国商业银行风险管理的对策
3.1 完善银行的公司治理结构，健全风险管理体制
如果银行想在市场上具有一定的竞争力，那么，一个健全的风险管理体系至关重要。不混淆所有权和经营权是监督管理层经营执行权的前提，此外还需要有一个完善的体系结构来治理公司。有效协调和分配各部门的职责是这个体系结构的主要任务。商业银行要处处以客户为中心，把握好市场动态，建立完备的机构设置，部门结构层次分明。以个人为单位来分配责任，每个人都有自己相应的责任，提高公司管理效率。
在银行的体系结构里要设有权衡各方面的风险管理制度体系，这需要银行的各部门通力合作，一起研究商讨，这将涉及风险控制的标准和风险管理措施。此外，还需一个评价制度对内控制度进行检查和监督，使内控制度更完善。
3.2 提升风险管理文化和理念的先进性
当今社会，商业银行要想在厮杀的红海中生存就必须有自己的一套风险管理系统，而构建系统的前提就是理念的提升。在商业银行中风险随时都会出现，要培养员工风险意识和理念，认识到风险的客观存在性。许多银行的企业文化中缺少风险理念，导致风险管理得不到发展。相反，则可以让风险管理有质地提升。
如果一套制度变成一种文化，那么必然有利于人们接受，风险管理同样是这个道理。渗透风险管理文化，树立银行正确的价值观，提升银行的道德水平。风险管理文化还会让员工更团结、更努力，让银行更规范、更合格。
3.3 提高风险管理的技术水平
风险管理信息系统是否科学是能否提高风险管理技术水平的关键，这关系到风险质量技术是否先进和成熟。学习永远是解决问题的好方法，无论国内还是国外，每个银行在风险管理方面都有好的方法和经验。中国商业银行要做的就是取其精华，去其糟粕，并结合自身的特点，总结出属于自己的风险管理经验。与此同时，为了更全面地找到风险管理的决策依据，中国商业银行还需对全部的业务风险进行监控和评估。
3.4 加大市场约束力，强调信息披露的规范化
信息披露规范化、加大市场约束力是风险管理的重要部分，这在新巴塞尔资本协议中都有提及。信息披露首先要考虑是否可行和是否安全，还要考虑加强市场约束力、经营管理规范化等条件。中国的商业银行现在的信息披露制度还不够全面，约束力也是稍显不足。这就需要中国商业银行尽快全面地整改信息披露制度，约束更有力度。信息披露可以让银行的状况摆在公众面前，让全社会的人们对银行有一个认识，并进行监督，这有利于银行风险管理能力的提高。
3.5 强化金融监管
加强银行风险管理、提高银行风险管理水平的渠道是金融当局的监督管理，对商业银行的资本进行强化，保证金融安全。监管当局要对银行安全监管的独立性和权威性进行强化，并对在风险管理上不合规的银行进行处罚和治理。
4 结语
当前，国内银行、国外银行及监督管理部门最大的挑战依然是风险管理系统。其中，中国的银行系统尚不全面，任务更是艰巨。本文道出了中国商业银行在风险管理中的问题所在，并做了详细的分析，得出了健全与加强中国商业银行风险管理的对策。
收稿日期：2016-08-22